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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía

Sector: Total

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO258.946113.48680.386
Resultado contable7.965.90818.887.76313.134.057
A U M E N T O S24.903.0218.945.14611.217.782
Impuesto sobre Sociedades2.854.9922.476.7892.569.525
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS490210210
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 22.047.5406.468.1488.648.048
  Cambio criterios contables
12.2654.0417.939
  Operaciones a plazos
45.40727.23740.458
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
4.4012.1591.144
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
688.517336.791686.724
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
260.413165.994175.058
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
79.42059.53657.513
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
179.825166.712122.716
  Amort. inmovilizado I+D
3.1671.4881.430
  Libertad amort.gastos I+D
134.956133.3086.611
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
4.4203.1012.293
  Otros supuestos de libertad de amortización
2.7571.7272.497
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
60.14750.12953.843
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
34.49431.83731.653
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
62.77858.57558.587
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.305.842257.647642.305
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
365.3276.2776.260
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
147.54521.24627.645
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.918.653212.458447.288
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
108.27424.01457.871
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
408.69271.38371.701
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
82.89515.1877.470
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
81070757
  Provisiones y gastos por pensiones
30.20230.02513.348
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
760.182479.934636.777
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
42.10911.98821.368
  Gastos por donativos y liberalidades
42.17422.16019.612
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
2222
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
4.4641.648651
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
3.157342410
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
1.042.49243.08662.931
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1.335257492
  Otros gastos no deducibles
7.736.308809.7852.848.000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
675.535128.18294.873
  Revalorizaciones contables
8.3497.5722.907
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
140.043128.66115.501
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
11.0184.2338.708
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
39.02714.45215.432
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.983.8531.561.2701.557.940
  Exención por rentas en el extranjero art.22
65.78641.52757.137
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
608449413
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
3.6913.3693.363
  Agrupa.interés económico
52.48549.91151.618
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
8.1902.8064.402
  Rentas exentas de UTE en extranjero
138.846107135.254
  UTE particip.en extranjero art.45.2
323232
  UTE, por criterios imputación temporal
15.7594.03313.037
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
503242
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
8.0503.9256.785
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
2480248
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
15.17311.89711.488
  Pymes: amortiz.acelerada
11.5508.6808.446
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
2.227177127
  Arrendamiento financiero: régimen especial
25.00519.63018.087
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
832.261453.946302.440
  Rég.entidades navieras
4850485
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
20.58116.4959.163
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.186.943878.440121.803
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.9461.4821.751
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.1632.3852.132
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
3400
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
736613562
  Por otras correcciones al resultado
222.41573.06291.216
D I S M I N U C I O N E S27.550.01818.164.60314.134.102
Impuesto sobre Sociedades 594.205123.20049.710
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 10.39210.2883.034
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 26.945.42018.031.11514.081.357
  Cambio criterios contables
15.6818.4144.018
  Operaciones a plazos
46.44039.53736.328
  Reversión del deterioro valor patrimonial
34.47426.15715.852
  Rentas negativas art.19.11 y 12
4454135
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.747.3181.608.1821.658.076
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
127.005116.92078.556
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
31.42428.61924.058
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
152.352132.957117.855
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
30.29329.80212.930
  Amort. inmovilizado I+D
1.5441.5431.278
  Libertad amort.gastos I+D
349.825349.01633.628
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
5.9645.8334.881
  Otros supuestos de libertad de amortización
650650561
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
72.90969.42423.216
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
17.5981.38112.546
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
836.557421.867296.183
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
2.7902.7041.466
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
51.32221.9968.273
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
772.312640.887318.999
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
7.1607.0665.029
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
37.86731.087934
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.446.677511.062484.279
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
444
  Provisiones y gastos por pensiones
24.43024.33417.532
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
811.683500.804327.094
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1.6891.689142
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
5372338
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
251.08735.80732.595
  Revalorizaciones contables
1.4131.3171.212
  Aplicación del valor normal de mercado
5.0045.004233
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3.7191.6881.400
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
1181180
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
15.71613.1872.446
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
12.820.4087.416.1816.416.149
  Exención por rentas en el extranjero art.22
175.347118.734140.969
  Reducción ingresos activos intangibles
10.74010.7408.994
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
28928963
  Agrupa.interés económico y UTES
23.69922.97822.456
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
5.6992.5211.948
  Rentas exentas de UTE en extranjero
15.4892.0915.419
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
20.8386.10918.469
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
10810829
  Soc.y fondos capital-riesgo
616161
  Valor.bienes y derechos
69.64369.55929.171
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
21.61421.52020.847
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
330
  Pymes: libertad amortización
40.11635.32025.702
  Pymes: amortiz.acelerada
23.09720.77618.569
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
321260251
  Arrendamiento financiero: régimen especial
31.45827.54218.891
  Rég.fiscal valores extranjeros
22.86922.86922.869
  Régimen ent.parcialmente exentas
911.894571.191299.829
  Montes vecinales en mano común
220
  Régimen entidades navieras
1.7931.7931.793
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
17.47514.3381.504
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.239.027965.715122.793
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
22.43222.39913.931
  Por reserva para inversiones en Canarias
494494494
  Exención transmisión bienes inmuebles
205203203
  Operaciones a plazos DT.1ª
3.7523.7523.752
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.2831.283664
  Reinversión de beneficios extraordinarios
203199199
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
744040
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.5681.56765
  Otras correcciones al resultado
4.559.4144.031.1443.363.589
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas5.322.6749.672.38710.234.188
Compensaciones de B.I. negativas 1.496.2331.363.690599.021
Base imponible positiva9.501.1289.073.5139.501.128
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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