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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Extremadura

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO7.1984.0663.124
Resultado contable95.741172.304142.695
A U M E N T O S79.87961.98255.288
Impuesto sobre Sociedades47.10946.16442.785
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS828282
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 32.68815.73612.421
  Cambio criterios contables
100
  Operaciones a plazos
4707112
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
6000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
32320
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
5449885
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
353240255
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
999893
  Otros supuestos de libertad de amortización
511
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
241114118
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
661661661
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
872775813
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
3.4412858
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
189189189
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
57224
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
386195170
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
765050
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
89891
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.90364189
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.2054.2022.681
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1199
  Gastos por donativos y liberalidades
507476465
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
111
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
777
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
111
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
777
  Otros gastos no deducibles
6.5093.3653.753
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
830
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
999
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
510
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
151515
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1900
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
800506703
  Pymes: amortiz.acelerada
206201149
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
666
  Arrendamiento financiero: régimen especial
692659275
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.3561.020331
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
4.6461.7020
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
161616
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
242424
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
3.1608631.150
D I S M I N U C I O N E S29.26418.7979.921
Impuesto sobre Sociedades 7.6871.021273
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 21.57717.7769.648
  Cambio criterios contables
21665153
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1333313
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
218205205
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.9571.5821.392
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
2900
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
111
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
310
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.3271.3271.327
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
70570371
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
41440118
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3541840
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
575757
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
475457310
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
39398
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
777
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
2.8942.894686
  Exención por rentas en el extranjero art.22
353535
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
4654656
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
1.4301.4301.214
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
835834834
  Pymes: amortiz.acelerada
897891352
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
555
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.1381.1041.039
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.3601.072367
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
4.8352.3330
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.0821.0791.060
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
665571487
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas146.460215.592188.166
Compensaciones de B.I. negativas 38.54238.0057.215
Base imponible positiva178.074176.551178.074
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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