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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cantabria

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO3.8382.0241.474
Resultado contable172.048233.551167.880
A U M E N T O S133.61995.52588.518
Impuesto sobre Sociedades48.51147.87946.659
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 85.10847.64641.860
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
6900
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
131108106
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
405374350
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
121112112
  Otros supuestos de libertad de amortización
1022
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.8981.5291.731
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.8241.2511.702
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.4851.7452.479
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.96031.914
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
606025
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2.3290450
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.8921.895836
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
881670294
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
312723
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.2212.4312.646
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
301313
  Gastos por donativos y liberalidades
540299274
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
900
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.0231.0230
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
161010
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
131313
  Otros gastos no deducibles
7.0452.3262.193
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1020102
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
636363
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
108108108
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
888
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
575757
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
493296273
  Pymes: amortiz.acelerada
192179172
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.6201.485980
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
18.82618.749337
  Rég.entidades navieras
1.23701.237
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
31.37511.37619.714
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
149123123
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
707068
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
777
  Por otras correcciones al resultado
3.8081.2333.438
D I S M I N U C I O N E S127.35098.87552.515
Impuesto sobre Sociedades 4.91169428
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 122.43998.18152.487
  Cambio criterios contables
12612184
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
319209170
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
53519
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.8132.3762.323
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
352626
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
666
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.6665622.354
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
777777
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
26717063
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
82822
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
444
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
27270
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.1912541.189
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
6656650
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
14414411
  Revalorizaciones contables
979
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
939292
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
24.62124.29623.434
  Exención por rentas en el extranjero art.22
282282282
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
10100
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
5.6095.6090
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
169117118
  Pymes: amortiz.acelerada
462339281
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
646460
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.2272.154803
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
20.68820.597316
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
182182182
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
32.30712.64419.468
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
767575
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
27.16626.9381.048
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas178.318230.199203.884
Compensaciones de B.I. negativas 37.93237.6104.980
Base imponible positiva194.498192.198194.498
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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