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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cantabria

Sector: Industria

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO1.352792528
Resultado contable303.945372.952346.933
A U M E N T O S155.497116.686111.178
Impuesto sobre Sociedades60.37755.39458.217
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS10100
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 95.11061.28152.961
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
1040104
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
2.640351351
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
522522522
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.1793.9323.924
  Amort. inmovilizado I+D
345345345
  Libertad amort.gastos I+D
243240240
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
160106160
  Otros supuestos de libertad de amortización
158158158
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.0541.039403
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.551568301
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.6362.2242.224
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
11.04411.03574
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
171717
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.5771.5770
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
8.9779778.977
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
191919
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
17.0618.02010.527
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
767676
  Provisiones y gastos por pensiones
180147180
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
20.06516.89216.796
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
333
  Gastos por donativos y liberalidades
2.6652.5892.587
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
959595
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
3.6703.6700
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
5.5021.7281.470
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
372626
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
990
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
4.44500
  Exención por rentas en el extranjero art.22
11200
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
333
  Agrupa.interés económico
855
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
11112
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
873833846
  Pymes: amortiz.acelerada
290289212
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.6371.6241.567
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
888220
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
354354354
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
8823480
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
111
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
1.8191.367372
D I S M I N U C I O N E S294.120287.425197.050
Impuesto sobre Sociedades 15.25010.9876.378
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.7641.7640
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 277.106274.674190.672
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
636363
  Reversión del deterioro valor patrimonial
210156150
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
4024020
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
33.76633.7621.262
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.3521.3221.322
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
7.0886.3795.756
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
282828
  Amort. inmovilizado I+D
300300300
  Libertad amort.gastos I+D
224149149
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.3701.370226
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.9094.90934
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
969696
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2632630
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.8042.7370
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
105105105
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
444
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
1.8811.8801.828
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
10.42710.25310.151
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.1421.1420
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
8.8868.8860
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.6231.6230
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
195.009194.502166.588
  Exención por rentas en el extranjero art.22
300
  Reducción ingresos activos intangibles
207207207
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
666
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
710710710
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
265265265
  Pymes: amortiz.acelerada
157156155
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
441
  Arrendamiento financiero: régimen especial
768758725
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1009822
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
213213213
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
9895260
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
222
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
1.7321.399309
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas163.934200.871259.367
Compensaciones de B.I. negativas 21.74819.1398.732
Base imponible positiva245.468235.099245.468
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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