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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Grande , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Grande

Sector: Servicios a Empresas

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO808622552
Resultado contable4.668.0927.648.8345.030.892
A U M E N T O S11.244.7648.193.3634.447.851
Impuesto sobre Sociedades1.242.7761.146.0791.153.379
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS75.22775.2270
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 9.926.7616.972.0573.294.472
  Cambio criterios contables
3.7993.7993.799
  Operaciones a plazos
111
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
9.156232237
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
1.6911.6141.614
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
68.32115.14815.148
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
80.22178.23677.525
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
280.457270.575270.023
  Amort. inmovilizado I+D
2.3252.325627
  Libertad amort.gastos I+D
9.3322.5312.531
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
715581581
  Otros supuestos de libertad de amortización
786782779
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
294.156237.564237.519
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
15.48712.91112.510
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
29.61719.76319.046
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
161.95653.812148.093
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
6.6444.1285.093
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
228.03537.60541.165
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.848.8311.729.06674.403
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
41.56528.61314.433
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
731.729718.98569.161
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
49.68332.40332.403
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
70.28548.96124.452
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.334.3561.054.718758.875
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
3.3852.9952.915
  Gastos por donativos y liberalidades
96.14174.23420.019
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2733838
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
309.65643.04741.403
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
41412
  Otros gastos no deducibles
176.192145.32657.432
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
75.84719.7277.454
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
408408408
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.5615271.208
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
537.522513.324908
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
13.31413.3140
  Exención por rentas en el extranjero art.22
163.25367.16050.247
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1508484
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
2.9462.544748
  Agrupa.interés económico
1.394349349
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
11.1859.1207.832
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
1081080
  UTE, por criterios imputación temporal
26.15226.07823.160
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
555
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.3401.3401.340
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1395353
  Pymes: amortiz.acelerada
853636
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
767676
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.4374.2392.769
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.165.855968.2441.014.679
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
10.86810.8211.173
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
900.937625.265161.672
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.0111.0111.011
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2436060
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
2.175565411
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
150.91287.56586.963
D I S M I N U C I O N E S15.714.07813.722.9335.403.545
Impuesto sobre Sociedades 696.297432.69976.970
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.1401.1401.140
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 15.016.64113.289.0945.325.435
  Cambio criterios contables
5.6394.8051.438
  Operaciones a plazos
200
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
102.39380.07477.538
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
73.27656.97256.999
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
138.156111.487102.678
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
24.98718.69814.068
  Amort. inmovilizado I+D
3283280
  Libertad amort.gastos I+D
6.9372.3882.388
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1099797
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
77.38460.14660.565
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
3.2712.3431.924
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
304.0435.8771.776
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
341.470273.05135.037
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.2401.2502.240
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
3.9963.9962.689
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
15.4438.1768.176
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
14140
  Provisiones y gastos por pensiones
61.45148.57622.258
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.035.487776.868720.118
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
264.744257.338102.981
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
8.5308.5308.530
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
14.5727.6917.264
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
8.512.1998.037.6042.289.991
  Exención por rentas en el extranjero art.22
274.740253.056225.150
  Reducción ingresos activos intangibles
187.837178.021177.336
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
110.738102.279100.640
  Agrupa.interés económico y UTES
29.54829.02929.029
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
13.33712.8636.199
  Rentas exentas de UTE en extranjero
315315315
  UTE particip.en extranjero art.45.2
79790
  UTE, por criterios imputación temporal
29.77128.90426.393
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
222222
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
15.00015.00015.000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1900
  Pymes: amortiz.acelerada
696969
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
112112112
  Arrendamiento financiero: régimen especial
5.5865.1282.648
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.119.594982.7571.009.642
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
924.565653.426168.698
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
888
  Por reserva para inversiones en Canarias
11.85511.85511.855
  Exención transmisión bienes inmuebles
39.37300
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
658.116651.0274.869
  Reinversión de beneficios extraordinarios
602602602
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
10.94910.94910.949
  Por correcciones entidades normativa foral
2.7652.6622.549
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
584.968584.62214.591
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas170.9462.023.9624.149.552
Compensaciones de B.I. negativas 669.726175.411156.991
Base imponible positiva3.966.4263.902.6613.966.426
Notas

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