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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2020

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas23.1375.9473.733
RC-386.340209.773100.311
A U M E N T O S366.135144.176112.384
Impuesto sobre Sociedades56.51139.51950.720
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
Aumentos diversos309.624104.65761.664
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones15.1334.6085.334
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
3.1029561.408
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
4.6161.6901.686
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
222
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
327120115
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
100
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
744304364
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
1.693326313
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
2.683840777
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
1.964369668
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros15.0542.5457.234
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
3.3711.109925
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
2079494
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
2.934791.942
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
3.977912.205
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
14722145
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
65515110
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
100100100
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
1.52320335
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
1400
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
444
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
2.1221.0121.375
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)1.73420
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
220
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.73300
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales197.91588.17322.065
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
6877
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
204068
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
000
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
500
  Arrendamiento financiero: régimen especial
707220268
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
100.58434.7998.657
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.5052.2862.202
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
93.84150.86110.864
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles35.8113.50721.261
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
000
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
4409541
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
10.0522.1952.783
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
521
  Gastos por donativos y liberalidades
4.8541.2052.488
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
1800
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1099
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
2700
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
7900
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
3600
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
20.290015.939
 Expande-contrae la tabla. RESTO43.9785.8245.770
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.761191447
  Cambio criterios contables
16012199
  Operaciones a plazos
22.799403644
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
753459459
  Revalorizaciones contables
000
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
92092
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
12010
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1311311
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
101
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.42601.361
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1234470
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
16.7214.4752.586
D I S M I N U C I O N E S364.800161.32131.180
Impuesto sobre Sociedades 99.0573.037320
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
Disminuciones diversas 265.743158.28430.861
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones 9.6983.8302.058
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
685503279
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
8144
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
141410
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
3282430
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.5781.410609
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
4.4471.224730
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.564431426
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 9.2801.4392.341
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
8450845
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
37813690
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
000
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
505131131
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
28564266
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
000
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
000
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
000
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
000
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
111
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
437411411
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
6.827696597
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 39.16237.2757.822
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS)
37.27235.4196.833
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS)
752752752
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
784777237
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
3273270
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2700
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 201.732111.57518.099
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
159150114
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
10700
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
264239186
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
84840
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.050560411
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
99.03843.9979.510
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.8792.8782.298
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
97.07263.5895.504
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
787877
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 998
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
777
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
221
 Expande-contrae la tabla. RESTO 5.8634.157534
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.33335893
  Cambio criterios contables
631010
  Operaciones a plazos
467467108
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.9001.8980
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
000
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
46460
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
222222
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
2.0311.355301
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-384.670192.632181.829
Compensaciones de B.I. negativas 50.88047.41620.504
Base imponible positiva158.392152.510158.392
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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