Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa de la estadística Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios sociales

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2020

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas2.7151.304982
RC62.573110.91281.401
A U M E N T O S206.377135.98370.532
Impuesto sobre Sociedades15.69913.15914.963
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
Aumentos diversos190.678122.82455.569
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones469253237
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
2277169
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
165117117
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
100
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
300
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
300
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
232323
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
19179
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
272418
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros4.2803.1153.183
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
729729729
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
277130129
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
1.7271.7271.724
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
321616
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
2200
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
11000
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
468274381
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
501616
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
34340
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
1200
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
13420
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
684188188
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)1.44500
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
000
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
1.44500
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales175.492115.98146.013
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
999
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
575757
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
200
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
423333
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
45.96136.22317.534
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
65650
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
126.31377.23125.676
  Por reserva para inversiones en Canarias
3.0442.3622.704
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles5.0322.4342.842
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
26840268
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
2417101
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
1.962841809
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
000
  Gastos por donativos y liberalidades
2.5231.5311.643
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
281319
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
733
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
300
 Expande-contrae la tabla. RESTO3.9591.0413.293
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1388
  Cambio criterios contables
1360
  Operaciones a plazos
672967
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Revalorizaciones contables
000
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
3.8659973.217
D I S M I N U C I O N E S238.022174.30082.376
Impuesto sobre Sociedades 7.6561.8001.145
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
Disminuciones diversas 230.366172.50081.231
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones 1.087581562
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
871312
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
1000
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
000
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
000
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
111
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
484032
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
941527517
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 1.6311.2491.188
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
2434747
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
000
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
44440
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
463619
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
000
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
000
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
111
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
000
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
8700
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
1.2091.1201.120
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 10.73110.14510.058
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS)
10.3359.7509.662
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS)
000
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
396396396
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 215.567159.90569.058
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
888
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
154154154
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
1.7911.5651.565
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
887464
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
50.45941.29019.186
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2982920
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
139.76793.51925.226
  Por reserva para inversiones en Canarias
22.99222.99222.844
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
101010
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 171717
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
111
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
171717
 Expande-contrae la tabla. RESTO 1.333604348
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
332253199
  Cambio criterios contables
1551520
  Operaciones a plazos
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
000
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
48200
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
4700
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
317199149
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas30.93572.59469.557
Compensaciones de B.I. negativas 8.6948.5502.425
Base imponible positiva66.07464.48366.074
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana