Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Navarra
Comunidad Autónoma: Navarra
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Navarra
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | S.E. | 74 | 65 |
| Resultado contable | S.E. | 383.862 | 366.294 |
| A U M E N T O S | S.E. | 169.497 | 161.307 |
| Impuesto sobre Sociedades | S.E. | 109.564 | 106.702 |
| Amort. inmovilizado I+D | S.E. | 9 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | S.E. | 16 | 16 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | S.E. | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | S.E. | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | S.E. | 59.908 | 54.589 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | S.E. | 2.127 | 2.136 |
| Libertad amort.gastos I+D | S.E. | 159 | 159 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | S.E. | 345 | 270 |
| Pymes: libertad amortización | S.E. | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | S.E. | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | S.E. | 89 | 94 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | S.E. | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | S.E. | 6.956 | 6.956 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | S.E. | 2.409 | 1.063 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | S.E. | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | S.E. | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | S.E. | 378 | 378 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | S.E. | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | S.E. | 3.868 | 3.787 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | S.E. | 36.874 | 33.726 |
| Gastos por donativos y liberalidades | S.E. | 204 | 204 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | S.E. | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | S.E. | 824 | 741 |
| Revalorizaciones contables | S.E. | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | S.E. | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | S.E. | 0 | 0 |
| Errores contables | S.E. | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | S.E. | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | S.E. | 2 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | S.E. | 246 | 116 |
| Subcapitalización | S.E. | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | S.E. | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | S.E. | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | S.E. | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | S.E. | 1.755 | 1.755 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | S.E. | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | S.E. | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | S.E. | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | S.E. | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | S.E. | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | S.E. | 941 | 941 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | S.E. | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | S.E. | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | S.E. | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | S.E. | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | S.E. | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | S.E. | 121 | 63 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | S.E. | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | S.E. | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | S.E. | 2.564 | 2.190 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | S.E. | 46 | 13 |
| D I S M I N U C I O N E S | S.E. | 88.931 | 67.334 |
| Impuesto sobre Sociedades | S.E. | 5.103 | 280 |
| Amort. inmovilizado I+D | S.E. | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | S.E. | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | S.E. | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | S.E. | 63.578 | 52.907 |
| Disminuciones diversas | S.E. | 20.250 | 14.147 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | S.E. | 1.346 | 1.346 |
| Libertad amort.gastos I+D | S.E. | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | S.E. | 2.108 | 219 |
| Pymes: libertad amortización | S.E. | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | S.E. | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | S.E. | 263 | 226 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | S.E. | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | S.E. | 7.098 | 7.098 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | S.E. | 748 | 410 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | S.E. | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | S.E. | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | S.E. | 6.069 | 5.346 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | S.E. | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | S.E. | 4.792 | 3.752 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | S.E. | 35.675 | 25.803 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | S.E. | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | S.E. | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | S.E. | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | S.E. | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | S.E. | 1.482 | 413 |
| Gts.oper.acciones propias | S.E. | 2.815 | 2.703 |
| Errores contables | S.E. | 485 | 0 |
| Operaciones a plazos | S.E. | 11.312 | 11.312 |
| Recuperación de valor patrimonial | S.E. | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | S.E. | 146 | 195 |
| Exención por doble imposición internacional | S.E. | 872 | 238 |
| Reducción ingresos activos intangibles | S.E. | 53 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | S.E. | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | S.E. | 1.100 | 1.100 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | S.E. | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | S.E. | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | S.E. | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | S.E. | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | S.E. | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | S.E. | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | S.E. | 941 | 941 |
| La 33ª Copa del América | S.E. | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | S.E. | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | S.E. | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | S.E. | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | S.E. | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | S.E. | 3.068 | 2.654 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | S.E. | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | S.E. | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | S.E. | 4.397 | 4.241 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | S.E. | 0 | 0 |
| Base imponible | S.E. | 407.334 | 407.361 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
