Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Comunidad Autónoma: Canarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 915 | 578 | 554 |
| Resultado contable | 453.519 | 1.017.884 | 883.655 |
| A U M E N T O S | 632.595 | 372.397 | 435.492 |
| Impuesto sobre Sociedades | 158.057 | 147.301 | 148.881 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 300 | 300 | 300 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 92.030 | 15.349 | 24.726 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 382.209 | 209.447 | 261.585 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 36.804 | 1.337 | 36.003 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.729 | 7.728 | 7.728 |
| Pymes: libertad amortización | 29 | 29 | 29 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28 | 28 | 28 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.989 | 13.089 | 13.811 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 81 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.971 | 6.069 | 5.544 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 24.015 | 11.560 | 18.038 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.099 | 1.099 | 1.099 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.080 | 10 | 10 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 13.141 | 12.194 | 12.028 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 61.787 | 44.318 | 52.173 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.206 | 2.632 | 2.581 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 33 | 33 | 33 |
| Otros gastos no deducibles | 24.464 | 10.467 | 12.441 |
| Revalorizaciones contables | 103 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 621 | 530 | 594 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4.725 | 4.397 | 4.426 |
| Operaciones a plazos | 10.997 | 10.864 | 10.864 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 23.624 | 8.084 | 11.604 |
| Subcapitalización | 262 | 24 | 24 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 802 | 136 | 802 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.161 | 2.936 | 3.483 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 64.090 | 64.090 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 167 | 165 | 165 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.903 | 0 | 24.903 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 30.353 | 0 | 30.353 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 107 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.217 | 6.533 | 11.204 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.618 | 1.095 | 1.618 |
| D I S M I N U C I O N E S | 642.766 | 473.654 | 348.330 |
| Impuesto sobre Sociedades | 117.911 | 52.294 | 50.566 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 490 | 490 | 490 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 204.140 | 204.140 | 201.325 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 51.253 | 36.528 | 19.300 |
| Disminuciones diversas | 268.971 | 180.203 | 76.650 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.668 | 1.560 | 1.001 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.976 | 5.690 | 5.690 |
| Pymes: libertad amortización | 305 | 305 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4 | 4 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 63.705 | 12.354 | 2.980 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.033 | 882 | 921 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.990 | 12.702 | 12.041 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18 | 18 | 18 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 9.243 | 8.824 | 3.814 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 859 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.339 | 7.125 | 7.125 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.655 | 15.388 | 10.631 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 719 | 527 | 515 |
| Gts.oper.acciones propias | 381 | 45 | 45 |
| Errores contables | 11.613 | 8.895 | 3.676 |
| Operaciones a plazos | 5.332 | 4.947 | 5.332 |
| Recuperación de valor patrimonial | 89 | 89 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 63.453 | 51.278 | 10.662 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.154 | 908 | 1.154 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.308 | 3.213 | 3.041 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 79.495 | 79.495 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.265 | 0 | 24.265 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 167 | 165 | 165 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 10 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 901 | 901 | 901 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.150 | 1.194 | 1.750 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.547 | 382 | 382 |
| Base imponible | 965.548 | 912.320 | 965.548 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
