Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.046 | 793 | 686 |
| Resultado contable | 492.453 | 971.767 | 729.429 |
| A U M E N T O S | 619.998 | 519.380 | 380.183 |
| Impuesto sobre Sociedades | 261.441 | 244.960 | 220.908 |
| Amort. inmovilizado I+D | 941 | 904 | 904 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.689 | 1.270 | 2.837 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 741 | 741 | 741 |
 Aumentos diversos | 353.185 | 271.504 | 154.792 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.401 | 11.181 | 8.339 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.817 | 1.521 | 1.087 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.823 | 11.254 | 6.789 |
| Pymes: libertad amortización | 625 | 625 | 593 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 378 | 364 | 357 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.970 | 10.709 | 9.996 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 12 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 21.551 | 6.377 | 11.144 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 55.969 | 47.396 | 5.927 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 329 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 376 | 339 | 339 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.884 | 991 | 880 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 117.658 | 103.273 | 67.569 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.155 | 5.992 | 5.405 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 14 | 14 |
| Otros gastos no deducibles | 13.723 | 8.408 | 7.268 |
| Revalorizaciones contables | 4.380 | 302 | 302 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.951 | 409 | 135 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 956 | 763 | 215 |
| Operaciones a plazos | 140 | 140 | 68 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 16.993 | 9.569 | 16.670 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 560 | 560 | 560 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.458 | 5.111 | 3.606 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 462 | 60 | 60 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 195 | 195 | 63 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 35.391 | 35.391 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.337 | 1.337 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 12.046 | 8.669 | 6.851 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.629 | 542 | 542 |
| D I S M I N U C I O N E S | 753.701 | 606.007 | 178.020 |
| Impuesto sobre Sociedades | 97.279 | 18.877 | 1.676 |
| Amort. inmovilizado I+D | 23 | 23 | 23 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.922 | 1.922 | 1.922 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 96.832 | 96.623 | 33.635 |
| Disminuciones diversas | 557.646 | 488.563 | 140.765 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.378 | 11.154 | 7.351 |
| Libertad amort.gastos I+D | 489 | 489 | 489 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 117.779 | 108.026 | 42.889 |
| Pymes: libertad amortización | 609 | 609 | 608 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.873 | 1.746 | 1.746 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.965 | 8.654 | 6.080 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.459 | 5.287 | 4.530 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 50.434 | 41.046 | 9.616 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 27 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.433 | 4.433 | 915 |
| Deducción del fondo de comercio | 14.597 | 2.894 | 2.631 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 57 | 57 | 57 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.120 | 3.179 | 1.529 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 99.696 | 86.852 | 45.572 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.294 | 694 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 319 | 312 | 205 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 117 | 116 | 71 |
| Gts.oper.acciones propias | 120 | 53 | 5 |
| Errores contables | 7.440 | 6.821 | 321 |
| Operaciones a plazos | 2.539 | 2.539 | 2.539 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15.573 | 15.573 | 14 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 21.596 | 15.219 | 13.140 |
| Exención por doble imposición internacional | 190.513 | 190.488 | 4.768 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 88 | 88 | 88 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.919 | 6.183 | 4.677 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.474 | 1.254 | 186 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 43.131 | 43.131 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 195 | 195 | 63 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.836 | 1.836 | 1.836 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 27.500 | 25.373 | 22.005 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 609 | 590 | 43 |
| Base imponible | 897.957 | 883.387 | 897.957 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
