Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 506 | 347 | 291 |
| Resultado contable | 737.547 | 988.425 | 904.759 |
| A U M E N T O S | 724.023 | 600.261 | 389.979 |
| Impuesto sobre Sociedades | 186.880 | 176.441 | 163.992 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.676 | 2.336 | 2.182 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 486 | 0 | 486 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 533.980 | 421.484 | 223.320 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.101 | 3.801 | 3.076 |
| Libertad amort.gastos I+D | 71 | 71 | 71 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.092 | 5.776 | 5.134 |
| Pymes: libertad amortización | 264 | 213 | 213 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 44 | 44 | 37 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 26.727 | 23.128 | 22.064 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.196 | 1.954 | 1.544 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 125.540 | 93.377 | 106.143 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 537 | 184 | 184 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.998 | 6.831 | 6.668 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 99.480 | 50.528 | 36.629 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.594 | 1.266 | 906 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.278 | 6.311 | 5.271 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 3 | 3 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.256 | 5 | 1.157 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 936 | 763 | 0 |
| Operaciones a plazos | 8.348 | 6.621 | 2.980 |
| Recuperación de valor patrimonial | 9.376 | 9.376 | 6 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 11.249 | 2.137 | 2.385 |
| Subcapitalización | 1.109 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 10 | 10 | 10 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.544 | 12.562 | 13.543 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 925 | 925 | 925 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 812 | 812 | 812 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 170.609 | 170.609 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 28 | 24 | 24 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.765 | 9.765 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.722 | 14.039 | 13.183 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 350 | 350 | 350 |
| D I S M I N U C I O N E S | 896.481 | 779.408 | 366.273 |
| Impuesto sobre Sociedades | 97.514 | 40.270 | 41.806 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 85 | 63 | 63 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 5.119 | 5.119 | 5.119 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 41.562 | 40.899 | 4.171 |
| Disminuciones diversas | 752.201 | 693.057 | 315.114 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.160 | 2.759 | 2.748 |
| Libertad amort.gastos I+D | 108 | 108 | 108 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 196.807 | 177.859 | 34.551 |
| Pymes: libertad amortización | 82 | 82 | 46 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 20 | 20 | 20 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.890 | 10.289 | 5.696 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 832 | 733 | 725 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 51.682 | 47.778 | 49.101 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 67.906 | 65.458 | 65.167 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.590 | 7.535 | 6.937 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 102.613 | 84.376 | 29.644 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 256 | 0 | 256 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 338 | 337 | 45 |
| Gts.oper.acciones propias | 303 | 6 | 0 |
| Errores contables | 1.935 | 1.164 | 233 |
| Operaciones a plazos | 5.420 | 5.420 | 5.420 |
| Recuperación de valor patrimonial | 94 | 94 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 13.369 | 5.018 | 5.049 |
| Exención por doble imposición internacional | 69.686 | 68.230 | 68.089 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 382 | 382 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.956 | 11.950 | 11.759 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 11.375 | 11.375 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 209.713 | 209.713 | 22.080 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.647 | 11.647 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 28 | 24 | 24 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 1.488 | 1.488 | 1.488 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.338 | 9.939 | 9.929 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 770 | 192 | 192 |
| Base imponible | 924.307 | 918.416 | 924.307 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
