Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 286 | 222 | 199 |
| Resultado contable | 44.573 | 130.634 | 92.468 |
| A U M E N T O S | 94.314 | 80.286 | 65.291 |
| Impuesto sobre Sociedades | 46.155 | 45.584 | 36.943 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 35 | 35 | 31 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 48.123 | 34.667 | 28.316 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.429 | 1.409 | 1.409 |
| Libertad amort.gastos I+D | 46 | 46 | 46 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.206 | 8.174 | 587 |
| Pymes: libertad amortización | 17 | 17 | 17 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 884 | 764 | 780 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.969 | 1.711 | 1.692 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.201 | 1.645 | 690 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.311 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.117 | 1.479 | 1.749 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 364 | 358 | 229 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 10.598 | 9.293 | 8.937 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.660 | 4.660 | 4.660 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 90 | 49 | 49 |
| Operaciones a plazos | 14 | 14 | 14 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.147 | 2.147 | 2.133 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 43 | 43 | 43 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 666 | 666 | 499 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.361 | 2.190 | 4.779 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 0 | 0 | 0 |
| D I S M I N U C I O N E S | 131.284 | 108.816 | 27.113 |
| Impuesto sobre Sociedades | 14.487 | 4.495 | 1.255 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.671 | 1.671 | 1.671 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 15.346 | 14.788 | 3.866 |
| Disminuciones diversas | 99.780 | 87.863 | 20.321 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 261 | 254 | 246 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 73.748 | 73.748 | 4.526 |
| Pymes: libertad amortización | 319 | 319 | 319 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.055 | 951 | 925 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.262 | 1.120 | 705 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.822 | 1.822 | 257 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.014 | 762 | 182 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.143 | 35 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.316 | 6.099 | 884 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.856 | 4.856 | 4.856 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 70 | 70 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 199 | 0 | 0 |
| Errores contables | 10.628 | 2.297 | 2.297 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 29 | 29 | 29 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.786 | 3.743 | 3.711 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.965 | 1.965 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.931 | 2.399 | 3.867 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 384 | 384 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.504 | 964 | 922 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 377 | 377 | 4 |
| Base imponible | 126.779 | 124.420 | 126.779 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
