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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Canarias ,  Sector: Total
Ejercicio 2013

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas54.39821.33415.338
Resultado contable350.5722.558.9101.970.151
A U M E N T O S2.364.3231.193.0191.342.732
Impuesto sobre Sociedades380.227321.043317.472
 Aumentos diversos1.984.097871.9771.025.260
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
22.11516.88215.285
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
275.772175.639185.969
  Amort. inmovilizado I+D
238238238
  Libertad amort.gastos I+D
181814
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
8.4442.6678.408
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
11.25810.11610.500
  Otros supuestos de libertad de amortización
4.0243.1002.403
  Pymes: libertad amortización
1.014585754
  Pymes: amortiz.acelerada
728444448
  Cesión de bienes con opción de compra
949490
  Arrendamiento financiero: régimen especial
51.81845.56848.251
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
42055
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
68.99222.61821.146
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
36273186
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
106.94818.90431.775
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
5.999530638
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
4.4293.7193.879
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
555
  Provisiones y gastos por pensiones
2.7571.6791.500
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
123.99846.45152.449
  Gastos por donativos y liberalidades
9.4185.0827.154
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
1011
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
920365364
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
282.32031.278107.390
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
1277676
  Otros gastos no deducibles
130.42839.24846.389
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
54027523
  Aplicación del valor normal de mercado
18.2042.34014.006
  Ingresos por donaciones por terceros
6.75700
  Errores contables
20.01211.5998.947
  Operaciones a plazos
14.0809.29111.931
  Reversión del deterioro valor patrimonial
134.025133.193133.193
  Rentas negativas art.19.11 y 12
3.763425425
  Ajustes art. 19.13
144130122
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
31.2136.71813.769
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
150.59918.96332.034
  Reinversión de beneficios extraordinarios
904439445
  Gastos no deducibles por reinversión
54204
  Exención por doble imposición internacional
207168168
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
111
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
18.99411.55411.403
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
4.0163.1763.176
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
393393393
  Régimen ent.parcialmente exentas
163.246117.068117.269
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6.1322.3982.495
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
105.95883.29041.272
  Rég.entidades navieras
4.10603.489
  Por reserva para inversiones en Canarias
88.39031.13554.641
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
331717
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
333
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
180179179
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
99.48714.06330.036
D I S M I N U C I O N E S1.984.2571.273.045974.425
Impuesto sobre Sociedades 258.39556.81248.982
 Disminuciones diversas 1.726.8671.299.611907.370
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.9381.5151.475
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
4.0884.0884.088
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.1889371.175
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.5234951.523
  Pymes: libertad amortización
782604403
  Pymes: amortiz.acelerada
1.6141.003471
  Cesión de bienes con opción de compra
770
  Arrendamiento financiero: régimen especial
71.0335.4707.046
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
18.7089.1147.059
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
232222
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
83.86062.8028.835
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
543535535
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
17.01113.557601
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
187185185
  Provisiones y gastos por pensiones
6.0935.6102.389
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
70.67940.04531.473
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
80.3015.0693.958
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
222
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
1.34412975
  Ingresos por donaciones por terceros
171717
  Corrección rentas depreciación monetaria
8.0856.3975.020
  Gts.oper.acciones propias
411819
  Errores contables
82.85538.6289.893
  Operaciones a plazos
17.71810.57211.748
  Reversión del deterioro valor patrimonial
35.194605605
  Rentas negativas art.19.11 y 12
919154
  Ajustes art. 19.13
95950
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
64.34030.72615.361
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
8.8675.9381.839
  Exención por doble imposición internacional
18.00218.0025.890
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
423423423
  Reducción ingresos activos intangibles
36360
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
15.27110.0553.392
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.6651.6651.665
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
123.22698.0201.573
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
184.008143.856136.218
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.930744725
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
110.79494.56644.409
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
35.74035.74035.740
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.0421.0391.039
  Reserva para inversiones en Canarias
553.708553.442548.169
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
15154
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
289289289
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
100.49197.44211.963
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas730.9632.395.6242.356.851
Compensaciones de B.I. negativas 466.727429.303189.146
Base imponible positiva2.167.7062.070.8942.167.706
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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