- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 279 | 191 | 165 |
| Resultado contable | -145.238 | 394.123 | 280.481 |
| A U M E N T O S | 795.680 | 407.277 | 501.341 |
| Impuesto sobre Sociedades | 226.440 | 127.919 | 185.806 |
 Aumentos diversos | 569.240 | 279.358 | 315.535 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 26.471 | 23.615 | 23.639 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 130.497 | 74.188 | 103.375 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.730 | 210 | 210 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.666 | 5.666 | 5.666 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.293 | 8.132 | 8.100 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 445 | 390 | 417 |
| Pymes: libertad amortización | 139 | 136 | 136 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 49 | 49 | 49 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.304 | 744 | 775 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 83 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 18.717 | 2.225 | 13.489 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 402 | 397 | 402 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 397 | 89 | 89 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 3 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 14.308 | 3.838 | 4.114 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.236 | 200 | 200 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 231 | 231 | 92 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 270 | 270 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.850 | 1.496 | 1.519 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 158.983 | 108.960 | 114.362 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.221 | 1.922 | 2.707 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2.478 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.525 | 1.513 | 1.513 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 23.145 | 4.018 | 3.303 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 854 | 506 | 370 |
| Otros gastos no deducibles | 12.381 | 6.850 | 6.688 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 1 | 1 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 154 | 41 | 154 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 846 | 49 | 0 |
| Operaciones a plazos | 8.722 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 66 | 66 | 66 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.355 | 3.879 | 3.812 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.798 | 4.411 | 4.414 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 299 | 271 | 271 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 187 | 187 | 172 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 285 | 279 | 237 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 100.366 | 18.447 | 8.635 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 41 | 41 | 41 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 360 | 292 | 261 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.082 | 5.749 | 6.255 |
| D I S M I N U C I O N E S | 434.024 | 252.151 | 221.019 |
| Impuesto sobre Sociedades | 65.921 | 32.301 | 18.982 |
| Disminuciones diversas | 368.102 | 219.850 | 202.038 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 21.724 | 15.442 | 15.398 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3 | 2 | 2 |
| Amort. inmovilizado I+D | 417 | 417 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.956 | 2.818 | 2.818 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10.855 | 10.855 | 10.855 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.003 | 1.003 | 1.003 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 790 | 790 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 182 | 182 | 182 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 17 | 17 | 17 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 612 | 366 | 535 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 235 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 24.152 | 3.308 | 13.391 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 397 | 89 | 89 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 145 | 145 | 145 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 8 | 8 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 22.080 | 20.840 | 20.812 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 71 | 71 | 71 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.109 | 963 | 306 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 71 | 41 | 4 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.242 | 507 | 140 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 87.982 | 67.979 | 68.051 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2.343 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 810 | 541 | 541 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 2 | 2 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 102 | 102 | 102 |
| Errores contables | 953 | 458 | 286 |
| Operaciones a plazos | 2.688 | 25 | 25 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 6 | 6 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.311 | 4.061 | 3.587 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.691 | 2.887 | 2.887 |
| Exención por doble imposición internacional | 45.354 | 45.116 | 45.116 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 497 | 0 | 16 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 10.140 | 10.140 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 575 | 535 | 532 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 137 | 137 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 329 | 0 | 329 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 106.025 | 24.284 | 9.078 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.089 | 5.713 | 5.713 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 216.418 | 549.249 | 560.803 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 35.501 | 31.528 | 14.294 |
| Base imponible positiva | 546.509 | 532.446 | 546.509 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
