Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Total

Comunidad Autónoma: País Vasco

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	32	18	14
RC	1.087.827	1.091.871	1.063.840
A U M E N T O S	203.819	198.632	198.551
Impuesto sobre Sociedades	47.201	47.201	47.201
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	2.460	2.460	0
Aumentos diversos	166.870	161.639	164.018
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	0	0	0
Diferencias entre amortización contable y fiscal	94.209	94.206	91.939
Amort. inmovilizado I+D	305	301	301
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	553	188	188
Otros supuestos de libertad de amortización	714	714	714
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	3.760	3.760	3.760
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	3.841	3.798	3.841
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	2.700	0	2.700
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	26	26	26
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	36.127	36.127	36.127
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	2.736	2.576	2.727
Gastos por donativos y liberalidades	100	100	100
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	576	0	576
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Otros gastos no deducibles	576	537	415
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	282	282	282
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	0	0	0
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	2.946	2.946	2.946
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	9	9	9
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	4.697	3.400	4.697
D I S M I N U C I O N E S	598.249	594.229	570.236
Impuesto sobre Sociedades	81.843	81.467	79.623
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	516.406	512.762	490.613
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1.745	1.745	1.745
Diferencias entre amortización contable y fiscal	168.849	168.849	168.464
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	9.122	8.965	8.872
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	1.387	1.387	1.387
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	104	104	104
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	113	113	113
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	25	25	25
Deducción del intangible de vida útil indefinida	510	0	510
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	153.415	153.415	153.415
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	28.401	26.823	27.254
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.028	172	1.012
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	121.193	120.743	106.827
Exención por rentas en el extranjero art.22	1.380	1.380	1.380
Reducción ingresos activos intangibles	12.713	12.669	12.669
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	7.183	7.183	0
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	562	562	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	303	261	42
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	240	240	240
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	8.131	8.126	6.552
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	693.396	696.273	692.154
Compensaciones de B.I. negativas	15.599	15.144	6.724
Base imponible positiva	685.320	683.955	685.320

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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