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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas7.4061.8941.264
RC371.549680.535499.345
A U M E N T O S826.050540.424513.300
Impuesto sobre Sociedades147.627144.101114.019
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos678.423396.323399.281
  Cambio criterios contables
577465363
  Operaciones a plazos
761761761
  Reversión del deterioro valor patrimonial
17600
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
37400
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.7992.5262.711
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.8972.0771.798
  Amort. inmovilizado I+D
222
  Libertad amort.gastos I+D
353535
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
794747
  Otros supuestos de libertad de amortización
126125125
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
5.8815.8815.881
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
15.71915.70515.705
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
6.2741.8062.751
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
32.84632.67432.846
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.2241.1581.158
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
232.85145.42449.013
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
10.8781.0931.093
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
365365365
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
544544544
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
70.04768.45467.000
  Gastos por donativos y liberalidades
6.0765.1853.569
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2710
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
11.6053.5325.522
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
96.59351.53554.865
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
82820
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
444
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1861860
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
66.32366.32366.277
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
12254122
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
556183556
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
766698690
  Pymes: amortiz.acelerada
1.3321.2271.162
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
30030
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.8721.0991.338
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
40.86521.77131.029
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
244244244
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
16.36515.8202.239
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
3.9193.9193.919
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
23193
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
46.98345.30045.516
D I S M I N U C I O N E S764.420724.317527.667
Impuesto sobre Sociedades 13.5762.3753.083
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 750.845721.942524.584
  Cambio criterios contables
398392358
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
5.7315.7310
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.151916991
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
9.6229.3564.816
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
91.58487.56375.260
  Amort. inmovilizado I+D
4800
  Libertad amort.gastos I+D
121212
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
418418418
  Otros supuestos de libertad de amortización
6.7696.76910
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
200
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
48.43147.3541.078
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
215.649214.976203.921
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.6851.2901.354
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
51.51751.432343
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
64.06263.72063.727
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
909090
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
195191191
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
753753753
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
35.74734.40631.998
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
7.2676.6041.241
  Revalorizaciones contables
325325325
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
181818
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
43.90443.67437.292
  Exención por rentas en el extranjero art.22
494949
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
19.14719.14719.147
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
338108338
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
1.0021.002564
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
14613428
  Pymes: amortiz.acelerada
3.3502.397844
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
488481460
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
43.48425.73132.797
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
18.47718.0092.239
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
222
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
9.6049.6049.604
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
69.37969.28834.317
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas434.606496.843486.405
Compensaciones de B.I. negativas 57.19348.56618.014
Base imponible positiva467.497456.510467.497
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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