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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía

Sector: Información y Comunicaciones

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas4.5981.9971.427
RC-81.583216.369180.880
A U M E N T O S217.58064.60266.288
Impuesto sobre Sociedades41.58638.38839.360
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos175.99426.21426.928
  Cambio criterios contables
41039941
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.2191.1521.152
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
13510478
  Amort. inmovilizado I+D
101
  Libertad amort.gastos I+D
777777
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
43435
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
632518
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
685656
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
3.0951.8281.470
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
201818
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
665665600
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
20.713288321
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.7851701.216
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
4670461
  Provisiones y gastos por pensiones
572157
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
12.4594.93610.993
  Gastos por donativos y liberalidades
995436339
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
6.7803.8673.470
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
107.91366
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3400
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
747455
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
3233
  Agrupa.interés económico
222
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
143143129
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
862789685
  Pymes: amortiz.acelerada
922377
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
554242
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1125455
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
10.0205.3455.071
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
424242
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
6.2755.1310
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
5300
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
1.233471385
D I S M I N U C I O N E S159.41697.96366.671
Impuesto sobre Sociedades 42.4524.630652
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 116.91093.27865.965
  Cambio criterios contables
736732642
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.3341.3341.334
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
50546560
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
315289265
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.2461.5281.357
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
989817
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
333
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
111
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2471992
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
111
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
28.48624.01322.835
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
111
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
151515
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
4610461
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
14.65814.25714.137
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.1921.1882
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.49100
  Exención por doble imposición dividendos
37.48428.54717.753
  Exención por rentas en el extranjero art.22
376376376
  Reducción ingresos activos intangibles
555555
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
138138138
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
358179179
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
782780689
  Pymes: amortiz.acelerada
249246190
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
646464
  Arrendamiento financiero: régimen especial
292218
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
9.7666.0154.817
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
75750
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
12.87911.807214
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
444040
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
876865353
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-24.904181.523180.361
Compensaciones de B.I. negativas 22.60322.4196.667
Base imponible positiva172.336165.277172.336
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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