Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Total

Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana

Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	2.350	1.487	1.144
RC	73.086	169.982	96.537
A U M E N T O S	182.098	73.712	146.609
Impuesto sobre Sociedades	33.898	33.309	33.015
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	148.200	40.403	113.594
Cambio criterios contables	17	17	17
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	5.215	5.118	5.203
Diferencias entre amortización contable y fiscal	229	217	213
Amort. inmovilizado I+D	2	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	12	12	12
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	311	304	304
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	106	101	101
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	47.084	8.961	22.566
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	1.766	1.742	1.742
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	3.381	2.865	2.851
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	72.159	12.445	69.192
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	4.075	100	3.142
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	2.231	2.221	2.229
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	2.714	2.693	2.714
Gastos por donativos y liberalidades	463	455	455
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	6	6	6
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Otros gastos no deducibles	2.926	1.003	1.247
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	2.246	0	3
Revalorizaciones contables	838	813	487
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	75	0	75
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	136	136	5
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	22	7	22
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	21	21	21
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	107	99	60
Pymes: amortiz.acelerada	149	143	138
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	38	24	22
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	950	30	111
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	171	169	68
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	77	77	77
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	674	624	513
D I S M I N U C I O N E S	130.207	103.883	104.077
Impuesto sobre Sociedades	20.941	5.312	18.580
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	109.267	98.571	85.497
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	19	19	19
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	2.384	2.384	2.363
Diferencias entre amortización contable y fiscal	7	7	7
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	1.423	1.404	1.359
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	1	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	16	13	16
Libertad amort.con mantenimiento empleo	32	30	30
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	13.443	4.253	13.443
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	2.090	2.090	2.090
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	166	165	165
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	13.392	13.299	12.262
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	33	33	32
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	213	213	213
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	9.008	8.859	8.862
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1	1	0
Revalorizaciones contables	2.327	2.327	253
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	37.486	37.147	30.828
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	888	888	888
Agrupa.interés económico y UTES	36	11	11
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	17	10	6
Pymes: amortiz.acelerada	190	185	168
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	43	10	8
Rég.fiscal valores extranjeros	11.196	11.196	0
Régimen ent.parcialmente exentas	3.138	2.308	2.326
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	6.274	6.274	6.209
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	54	54	0
Otras correcciones al resultado	5.393	5.392	3.940
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	122.895	137.729	136.987
Compensaciones de B.I. negativas	16.193	14.620	9.711
Base imponible positiva	125.821	123.697	125.821

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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