Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Total

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	676	398	305
RC	278.646	308.179	290.681
A U M E N T O S	400.854	392.236	354.585
Impuesto sobre Sociedades	90.787	90.621	90.564
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	310.067	301.614	264.021
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	205	0	205
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	2	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	46.327	46.197	38.041
Diferencias entre amortización contable y fiscal	297	283	39
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	442	442	442
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	284	284	284
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	3.664	3.572	3.572
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	135	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	4.074	4.074	1.440
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	70.095	69.170	63.173
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.999	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	354	352	352
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	165.282	165.107	144.772
Gastos por donativos y liberalidades	633	622	622
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	5	0	5
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Otros gastos no deducibles	2.387	375	373
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Revalorizaciones contables	6.369	6.193	6.193
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	411	411	0
Exención por doble imposición dividendos	1.007	1.007	1.007
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	31	31	31
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	6	6	6
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	2.582	2.582	2.582
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	5	5	5
Pymes: amortiz.acelerada	26	26	26
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	44	39	39
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	743	743	743
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	5	5	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	2	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	18	18	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	2.633	72	71
D I S M I N U C I O N E S	477.796	451.137	377.739
Impuesto sobre Sociedades	13.297	8.976	99
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	464.498	442.161	377.640
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	62.610	62.610	59.575
Diferencias entre amortización contable y fiscal	258	258	35
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	4.296	4.269	3.920
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	8	8	8
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	107	107	107
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	33.000	32.365	18.412
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	18	18	18
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	55.999	40.719	39.588
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.419	2.229	2.229
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	82	82	82
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	112.738	112.138	107.790
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.165	707	0
Revalorizaciones contables	1.309	1.309	1.309
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	175.720	175.525	138.963
Exención por rentas en el extranjero art.22	2.874	2.874	2.874
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	1	1	1
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	60	60	60
Pymes: amortiz.acelerada	25	25	25
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1	1	1
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	1.208	1.208	1.208
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	10.599	5.646	1.434
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	321.635	369.373	387.620
Compensaciones de B.I. negativas	9.805	9.730	9.065
Base imponible positiva	378.436	378.265	378.436

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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