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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas22.1927.0383.877
RC23.427346.097228.353
A U M E N T O S421.276204.427154.557
Impuesto sobre Sociedades97.30691.91180.078
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS3900
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos323.931112.51674.480
  Cambio criterios contables
137115119
  Operaciones a plazos
3.716124326
  Reversión del deterioro valor patrimonial
2500
  Rentas negativas art.19.11 y 12
19185
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2462460
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.522394393
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.6462.2122.059
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
333333
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
318233230
  Otros supuestos de libertad de amortización
846257
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
880
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.5011.213751
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
3.1972.9292.484
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
11.1194.1673.539
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2.2812.1551.770
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
27.75197216.190
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
342514
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
555555
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
40.867815727
  Gastos por donativos y liberalidades
1.509844788
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
100
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
363363363
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
15.0424.9995.055
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
12.2677392
  Revalorizaciones contables
2.5002.5002.500
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
5.83805.835
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
139139139
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
464646
  Agrupa.interés económico
14140
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
767
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
444
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.616470
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3.1102.9042.470
  Pymes: amortiz.acelerada
2.4201.9441.676
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.5531.3431.031
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
72.10025.91911.305
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.5403.3962.709
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
99.50551.07910.433
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
262262262
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
12812078
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
600
  Por otras correcciones al resultado
6.398804636
D I S M I N U C I O N E S303.943193.45465.429
Impuesto sobre Sociedades 35.3458253.977
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 268.598192.62961.451
  Cambio criterios contables
316315311
  Operaciones a plazos
16.24316.23514
  Reversión del deterioro valor patrimonial
5.8195.81928
  Rentas negativas art.19.11 y 12
111
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
4664660
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
16.77412.9364.409
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
676532513
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
14.9378.2176.503
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
139137123
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
545454
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
777678267
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
636362
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.6041.54244
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
233233231
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
196191151
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
110
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
150150149
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.76678315
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
56560
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
330
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
3.3921.383671
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
4.0697272
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
110
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2.0852.0852.085
  Exención por doble imposición dividendos
30.72530.68818.000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3183180
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1257823
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.7332.7332.733
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
600
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
663
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
44160
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
2.1401.7641.543
  Pymes: amortiz.acelerada
3.5623.1632.604
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
767676
  Arrendamiento financiero: régimen especial
833766658
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
47.67330.69411.485
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.9373.8552.797
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
98.27065.4995.143
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
232323
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
27700
  Otras correcciones al resultado
2.6321.009660
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas140.777357.086317.497
Compensaciones de B.I. negativas 80.95678.62723.149
Base imponible positiva290.123281.582290.123
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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