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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO30.82716.51510.171
Resultado contable7.597.65811.924.7097.704.074
A U M E N T O S10.569.0204.636.9564.227.748
Impuesto sobre Sociedades2.031.6201.946.6251.843.696
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS387334334
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 8.537.0132.689.9982.383.719
  Cambio criterios contables
47.16241.85143.742
  Operaciones a plazos
27.46221.46827.333
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
68.8868.6519.203
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
4.832267174
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
8.3228.0677.906
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
71.84162.07021.119
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
416.09163.20278.551
  Amort. inmovilizado I+D
11900
  Libertad amort.gastos I+D
127.352127.303825
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
7.0375.7545.844
  Otros supuestos de libertad de amortización
12.5726.1319.607
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
223.33619.87019.838
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
175.140168.645162.760
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
200.929194.262182.656
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
168.73629.65423.003
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
53.6205.27328.861
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
91.46029.51655.248
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3.376.142127.846182.214
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
15.38015.11610.551
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
206.37338.38353.440
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
34.3022.50132.288
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
76760
  Provisiones y gastos por pensiones
56.49730.34223.457
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.037.839471.076440.822
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
18.5862.9687.927
  Gastos por donativos y liberalidades
28.14125.78620.494
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1.426934541
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.4524021.375
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
621.823248.364213.277
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1.886754754
  Otros gastos no deducibles
77.74636.66536.168
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
246.750101.204150.637
  Revalorizaciones contables
1.19676184
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
3.3353.2673.267
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
7.9827.5642.764
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.7601.6663.683
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
43.20220.57813.519
  Exención por rentas en el extranjero art.22
115.55756.33856.262
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
110
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
703662612
  Agrupa.interés económico
60.96553.08352.802
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
4.8054.4324.106
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
131313
  UTE, por criterios imputación temporal
75.73161.33141.713
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
17500
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
131.788100.946103.103
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
8.2892.9773.519
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
20.4178.2220
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
4.7153.8512.573
  Pymes: amortiz.acelerada
25.66513.19712.327
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
61498
  Arrendamiento financiero: régimen especial
40.74021.91022.144
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
352.947304.20099.090
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
9.7259.6975.771
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
66.42344.2522.112
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.200839957
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.8111.7481.809
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
288211206
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1.1331.1331.133
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
22.84729322.847
  Por otras correcciones al resultado
102.22273.05876.579
D I S M I N U C I O N E S12.295.7118.298.6893.329.949
Impuesto sobre Sociedades 703.823140.23253.567
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.6181.604624
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 11.590.2708.156.8533.275.758
  Cambio criterios contables
51.5477332.637
  Operaciones a plazos
20.32820.28017.286
  Reversión del deterioro valor patrimonial
166.98715.75216.022
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
834834309
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
229.10950.26441.429
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
407.44795.27386.876
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
387.022292.190264.805
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
2.1101.413391
  Amort. inmovilizado I+D
10500
  Libertad amort.gastos I+D
320.040320.0405.543
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.6751.5521.644
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.63925225
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
228.574211.85430.259
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
123.498101.37772.756
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
103.01599.06484.495
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
18.99117.84117.349
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
120.31374.97465.050
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.226.58760.42624.976
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.5801.580780
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.2681.610829
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
19.78919.77819.352
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
67.20351.67045.573
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.390.875561.875467.589
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
31390
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
191.011179.13893.275
  Revalorizaciones contables
4.7204.7202.797
  Aplicación del valor normal de mercado
737373
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
115115114
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
26.80316.7949.084
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
5.354.7925.008.1091.566.006
  Exención por rentas en el extranjero art.22
98.47165.46614.024
  Reducción ingresos activos intangibles
6.1586.0880
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
151515
  Agrupa.interés económico y UTES
117.621110.89230.724
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
4.6784.4613.991
  Rentas exentas de UTE en extranjero
20200
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
82.37566.80045.308
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
19190
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.82231.414
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
21.11321.01920.165
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
48.58542.4880
  Transparencia fiscal internacional
15150
  Pymes: libertad amortización
5.7055.5553.174
  Pymes: amortiz.acelerada
38.96729.56613.802
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
442
  Arrendamiento financiero: régimen especial
46.42316.4498.536
  Rég.fiscal valores extranjeros
11.42911.4290
  Régimen ent.parcialmente exentas
443.970403.96499.551
  Montes vecinales en mano común
990
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.5913.5913.591
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
65.93548.2571.927
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
279279279
  Por reserva para inversiones en Canarias
35.69835.69834.148
  Exención transmisión bienes inmuebles
606060
  Operaciones a plazos DT.1ª
2.6902.6901.888
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
11.27111.2716.893
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.7571.7471.747
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
404040
  Por correcciones entidades normativa foral
9.8689.8689.868
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
62.32149.49937.287
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas5.871.0328.264.2368.604.036
Compensaciones de B.I. negativas 569.299501.056317.545
Base imponible positiva8.263.9788.147.4838.263.978
Notas

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