Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total

Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO47.14925.89619.297
Resultado contable1.496.6282.199.8401.709.460
A U M E N T O S1.080.714803.663742.644
Impuesto sobre Sociedades493.215483.422463.863
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS505050
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 587.449320.190278.730
  Cambio criterios contables
342230118
  Operaciones a plazos
3.4001.7952.825
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
825388436
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
3.72703.712
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.5031.250253
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.7581.6781.054
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
11.8054.6044.572
  Amort. inmovilizado I+D
154154154
  Libertad amort.gastos I+D
411717
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
2.4192.2442.237
  Otros supuestos de libertad de amortización
427404403
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
2.1201.3282.041
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
4.9954.3444.358
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
7.6586.9887.046
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
8.8882.8102.630
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
380278277
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
41.3591.9601.479
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
26.4529.5761.906
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
8.6616.6461.194
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
16.1355.5815.740
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
6.3181.1971.332
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
1.2011.1681.168
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
43.00538.39239.355
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
435158253
  Gastos por donativos y liberalidades
2.9641.8591.730
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
911
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
27735
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
45.0762.38240.832
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1063
  Otros gastos no deducibles
67.15127.47227.869
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
3.0872.236852
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1.827547547
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
875732715
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
16.43515.14715.873
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
3.451208612
  Exención por rentas en el extranjero art.22
433812
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
111010
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.9231.8761.889
  Agrupa.interés económico
986425734
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
623391389
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
697697697
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
222
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
450183408
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
5.8534.9334.718
  Pymes: amortiz.acelerada
5.7874.5783.862
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
66112661
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.2322.4022.327
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
128.33478.14170.038
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
108125
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
75.12171.6492.685
  Por reserva para inversiones en Canarias
997759874
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
5.7511975.609
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
360208165
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
117117117
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
647644644
  Por otras correcciones al resultado
18.5789.1359.291
D I S M I N U C I O N E S916.234765.474323.034
Impuesto sobre Sociedades 88.54714.1043.379
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 187187187
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 827.500751.183319.468
  Cambio criterios contables
1.239953494
  Operaciones a plazos
11.13911.0088.458
  Reversión del deterioro valor patrimonial
2.1941.059224
  Rentas negativas art.19.11 y 12
200
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.6651.822679
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.5952.7362.434
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
13.2209.8158.212
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
788438784
  Amort. inmovilizado I+D
184184184
  Libertad amort.gastos I+D
521521100
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.6411.6151.583
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.4961.4751.475
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.6242.5051.726
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
555542229
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
5.8765.3771.723
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.3901.3811.390
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2.9482.91613
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
33.85533.05224.771
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.8881.8351.721
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.9321.97615
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
239239223
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
555555
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
47.71241.9612.612
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
255245148
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
33330
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.37346561
  Revalorizaciones contables
11511599
  Aplicación del valor normal de mercado
2100
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
836804110
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
196196161
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
408301284
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
334.976328.135108.801
  Exención por rentas en el extranjero art.22
10.96310.9626.764
  Reducción ingresos activos intangibles
509509104
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
393939
  Agrupa.interés económico y UTES
738738548
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
863747725
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.3242.3242.309
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
110
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
11.02610.84710.847
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
16.53816.21013.099
  Pymes: amortiz.acelerada
13.49112.1979.708
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
34120340
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.8863.3222.592
  Rég.fiscal valores extranjeros
555555
  Régimen ent.parcialmente exentas
137.44992.72768.100
  Montes vecinales en mano común
14.91114.8863.798
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6016010
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
85.00382.1263.047
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
31.06531.02212.193
  Por reserva para inversiones en Canarias
9.0169.0168.968
  Exención transmisión bienes inmuebles
169169169
  Operaciones a plazos DT.1ª
959595
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
3.4093.4093.409
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
212121
  Otras correcciones al resultado
6.0155.3823.768
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.610.4312.188.8902.079.853
Compensaciones de B.I. negativas 329.339314.888113.306
Base imponible positiva1.924.0201.901.6711.924.020
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
Pantalla completa Volver a pantalla normal