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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO251.14883.44451.553
Resultado contable9.528.08613.304.6789.781.778
A U M E N T O S7.689.2955.093.8563.644.462
Impuesto sobre Sociedades2.387.0772.283.8702.198.426
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS111
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 5.302.2172.809.9851.446.035
  Cambio criterios contables
8.0015.5774.062
  Operaciones a plazos
69.57257.80863.192
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
4.1071.3461.639
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
4.7229433.141
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
10.4577.3972.461
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
33.89514.34914.708
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
99.11333.76938.158
  Amort. inmovilizado I+D
3322
  Libertad amort.gastos I+D
2.2392.1902.180
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
4.1113.5143.444
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.1811.0671.049
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
92.71580.09176.742
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
23.78922.68922.277
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
24.15421.76019.245
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
49.96232.62429.607
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
39.44833.71433.660
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
137.26451.10170.788
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
282.743124.37399.258
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
43.32238.18439.379
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
84.15463.92661.820
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
11.4102.018627
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
6600
  Provisiones y gastos por pensiones
12.17610.2819.280
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
173.364123.73399.438
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
6.4034.7311.448
  Gastos por donativos y liberalidades
41.44830.15827.102
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
606
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
9.8057241.938
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
489121347
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
380.2633.80437.831
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1.6141.5481.539
  Otros gastos no deducibles
239.162102.152114.698
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
135.61177.86870.818
  Revalorizaciones contables
1.9009731.379
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
220
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
131.164274.688
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
12.0757.6608.537
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
11.7967.9008.885
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
83.9881.2296.427
  Exención por rentas en el extranjero art.22
123.7026.9081.869
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.021944944
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
2.9442.8852.818
  Agrupa.interés económico
1.516965629
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
4.9833.7463.578
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
8.3167.2217.806
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
287287287
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
4.1163.3551.202
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
743574
  Pymes: libertad amortización
21.48618.16715.977
  Pymes: amortiz.acelerada
10.9098.6927.369
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1027171
  Arrendamiento financiero: régimen especial
20.50916.98514.006
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
782.052505.285248.489
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
89.69246.28210.221
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.845.6461.167.57898.005
  Por reserva para inversiones en Canarias
10.5728.08110.099
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
3.2983.1683.216
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2.9322.5622.485
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
330330330
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
111
  Por otras correcciones al resultado
100.00235.08734.757
D I S M I N U C I O N E S10.397.4558.640.6124.014.245
Impuesto sobre Sociedades 488.624124.00663.243
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 511438438
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 9.908.3218.516.1683.950.565
  Cambio criterios contables
8.1015.2133.823
  Operaciones a plazos
95.81893.02488.736
  Reversión del deterioro valor patrimonial
12.62611.5552.871
  Rentas negativas art.19.11 y 12
485482112
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
9.9079.9042.404
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
136.57140.42921.314
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
23.39019.95517.826
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
102.39687.35277.295
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
5.8964.3794.450
  Amort. inmovilizado I+D
49122
  Libertad amort.gastos I+D
562547
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
2.7732.7082.431
  Otros supuestos de libertad de amortización
969695
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
7.9685.9065.254
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
32.75631.86830.512
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
21.31917.7819.567
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
7.9457.8347.834
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
116.76378.56628.392
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.620.7411.612.7351.428.457
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
4.7843.6691.472
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
3.3603.179943
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
5.1894.7542.681
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
777
  Provisiones y gastos por pensiones
11.9015.8143.762
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
193.618172.694112.942
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
72168997
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
252252252
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
102.71982.33629.633
  Revalorizaciones contables
10.0808.64816
  Aplicación del valor normal de mercado
989775337
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.7121.710934
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
35.83732.868229
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
3.382.6383.081.195953.380
  Exención por rentas en el extranjero art.22
330.877330.823214.843
  Reducción ingresos activos intangibles
9.9849.9849.744
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
395395395
  Agrupa.interés económico y UTES
3.7493.1492.608
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
4.7273.8603.288
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
7.7687.6207.596
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
68600
  Soc.y fondos capital-riesgo
1961960
  Valor.bienes y derechos
56.43356.4333.113
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
42.82139.47522.263
  Pymes: amortiz.acelerada
35.77731.48024.866
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
238227227
  Arrendamiento financiero: régimen especial
56.61416.38114.744
  Rég.fiscal valores extranjeros
18.24217.7830
  Régimen ent.parcialmente exentas
838.362613.737275.586
  Montes vecinales en mano común
59959984
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
79.72240.7047.770
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.957.8901.421.78096.794
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
827821813
  Por reserva para inversiones en Canarias
409.166409.166396.669
  Exención transmisión bienes inmuebles
470466120
  Operaciones a plazos DT.1ª
14.44014.4405.319
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
3.8373.8371.198
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.7053.7050
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1.018936131
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
100
  Otras correcciones al resultado
69.98659.67724.325
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas6.808.6829.747.0409.404.075
Compensaciones de B.I. negativas 1.287.5601.240.718557.151
Base imponible positiva8.753.3248.683.1668.753.324
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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