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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2021
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas42.52314.6047.965
Resultado Contable2.387.1533.877.9963.260.311
A U M E N T O S3.053.5442.215.3751.531.171
Impuesto sobre Sociedades924.197901.495888.016
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
Aumentos diversos2.129.3481.313.879643.155
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones86.75638.99151.104
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
32.85027.08523.663
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
43.5606.86520.670
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12.3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
145770
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
25416935
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d. DA 16ªLIS
444444
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
1.6536741.577
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
2.149905993
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
4.4091.9153.136
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
1.6921.258986
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros464.469195.338287.779
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
212121
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
18.8844.1247.501
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
829319319
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
109.63268.78374.547
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
32.58612.09117.523
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
11.2321.7461.446
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15.k LIS
160.9423.99281.347
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
231623
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
3.2861.5941.590
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
127.035102.653103.463
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)9.802118215
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
839118215
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
1.06600
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.residentes
000
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
7.89700
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales1.177.184884.418128.476
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
5402421
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
1.346735735
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
2.4682.2042.204
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
1100
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
45533144
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.9612.3212.013
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
154.963120.16318.625
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
12.2115.6021.782
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.000.478753.028102.729
  Por reserva para inversiones en Canarias
888
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
7433315
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles184.88173.97961.811
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
333
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
5.564517342
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
36.92223.15322.138
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
810
  Gastos por donativos y liberalidades
23.85615.77315.074
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
1314757
  Operaciones realizadas con jurisdicciones no cooperativas (art.15 g LIS)
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2.7134472
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
602602602
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
3.55000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
111.53433.43623.594
 Expande-contrae la tabla. RESTO206.255121.036113.770
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
6.3414.8445.220
  Cambio criterios contables
1.01725666
  Operaciones a plazos
97.27490.30689.926
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.517539527
  Revalorizaciones contables
2.72702.727
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
86481240
  Cambio de residencia a Estados miembros Unión Europea o EEE (art.19.1 LIS)
000
  Operaciones art.19 LIS distintas del cambio de residencia a Estados miembros de UE o EEE
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.7443.7030
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas de ahorro y fundaciones bancarias
000
  Impuesto extranjero contribuyente pasivo no deducible
952859861
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  UEFA Women Champions League 2020 (Ley 10/2021)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
160086
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.0641.0501.050
  Por otras correcciones al resultado
90.59619.39713.066
D I S M I N U C I O N E S2.722.1532.109.724863.997
Impuesto sobre Sociedades 161.28032.63813.623
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
Disminuciones diversas 2.560.8732.077.086850.374
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones 50.35735.56221.867
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
8.8816.3742.946
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
10.8399.2512.993
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12.3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
64764710
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
269267229
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d. DA 16ªLIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
858585
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
616161
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
5.5914.1263.198
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
2.4171.5921.058
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
21.56713.15911.287
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 403.072322.197240.251
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
402402274
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
14.5969.4385.967
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
1.1571.1571.157
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
67.02337.0208.645
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
59.84459.24948.529
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
9.8677.3987.398
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15.k LIS
178.319172.199144.902
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
9911
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
2.551752678
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
69.21434.58122.700
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 460.372427.641328.710
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1, 21.10 y DT 40ªLIS)
139.933110.60049.121
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1, 21.10 y DT 40ªLIS)
275.349274.805246.241
  Exención sobre dividendos o participaciones beneficios ent.residentes (art.21.11 LIS)
3.7633.763840
  Exención sobre dividendos o participaciones en beneficios de entidades no residentes (art.21.11 LIS)
9.5118.0828.082
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
28.15926.81322.423
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
1.4941.4940
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.residentes
1.7571.7571.757
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
405327245
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 1.448.5661.180.391164.659
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
68519224
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
1.028732732
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
2.9432.7622.849
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
720720720
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
18.00218.00214.535
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.9941.304487
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
41.28329.3080
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
177.252146.43621.307
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
12.2147.237394
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.191.714972.979123.025
  Por reserva para inversiones en Canarias
483483433
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
160152152
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
85850
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
202
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 11.3202.2671.500
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
121212
  Operaciones realizadas con jurisdicciones no cooperativas (art.15 g LIS)
000
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
1302019
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
11.1782.2351.468
 Expande-contrae la tabla. RESTO 187.186109.02993.388
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
10.7926.673917
  Cambio criterios contables
2.9141.9811.606
  Operaciones a plazos
75.69165.28764.830
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
28280
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
100
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
368325325
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
939317
  Cambio de residencia a Estados miembros Unión Europea o EEE (art.19.1 LIS)
000
  Operaciones art.19 LIS distintas del cambio de residencia a Estados miembros de UE o EEE
23.32623.32623.326
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
500
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
6564440
  Obra benéfico-social cajas de ahorro y fundaciones bancarias
000
  Impuesto extranjero contribuyente pasivo no deducible
000
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  UEFA Women Champions League 2020 (Ley 10/2021)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.1981.1981.198
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por otras correcciones al resultado
72.1149.6761.170
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.719.4213.983.3273.927.481
Compensaciones de B.I. negativas 377.327358.766192.312
Base imponible positiva3.723.1943.699.0843.723.194
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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