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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Extremadura

Sector: Servicios a Empresas

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas2.8561.4211.052
RC4.29877.03766.373
A U M E N T O S83.42134.60527.326
Impuesto sobre Sociedades18.81210.5869.829
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos64.60924.01917.497
  Cambio criterios contables
161616
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2700
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
333333
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
175171156
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
222
  Otros supuestos de libertad de amortización
15159
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
131312
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
292928
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.69128200
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
184184184
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
60600
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
16.046580774
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
30030
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.896113143
  Gastos por donativos y liberalidades
155152148
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
3.6669191.010
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
9.069321
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
161616
  Agrupa.interés económico
252424
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
4111
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
53530
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
111
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
22598203
  Pymes: amortiz.acelerada
2666
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
885843125
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
13.9048.3897.241
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
111
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
12.51512.1727.066
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
8127169
D I S M I N U C I O N E S51.36538.09020.981
Impuesto sobre Sociedades 10.4744.0263.382
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 40.89134.06417.599
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
6500
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
111110110
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
16216046
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1388167
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
929292
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
12100
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
797979
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.0897570
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
736395306
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
242242181
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
5.3085.1452.140
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
171716
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
710
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2252250
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.1211.100173
  Pymes: amortiz.acelerada
8988964
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
111
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.1051.0728
  Rég.fiscal valores extranjeros
4614610
  Régimen ent.parcialmente exentas
13.7739.4356.939
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
13.84513.6787.391
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
331010
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
15150
  Otras correcciones al resultado
2479336
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas36.35473.55272.718
Compensaciones de B.I. negativas 7.1386.6191.883
Base imponible positiva69.80969.25969.809
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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