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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Servicios a Empresas

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas68.91632.98922.463
RC14.351.96726.125.9006.956.382
A U M E N T O S28.477.89911.332.8167.121.670
Impuesto sobre Sociedades2.236.0721.594.4741.553.960
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS339.391310.137304.953
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos25.942.3839.450.3975.288.984
  Cambio criterios contables
1.058.2511.040.60916.064
  Operaciones a plazos
11.1766.5068.930
  Reversión del deterioro valor patrimonial
33.54928.85431.561
  Rentas negativas art.19.11 y 12
65.30311.66729.581
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
100.67236153
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
224.683171.00999.865
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
157.849126.829124.486
  Amort. inmovilizado I+D
7.0264.4406.584
  Libertad amort.gastos I+D
24.3381.683369
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
725534603
  Otros supuestos de libertad de amortización
23.42123.35123.347
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
721327370
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
39.18835.28834.842
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
65.29543.65235.809
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
883.567197.047451.292
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
985.617746.003270.952
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
582.17261.65943.666
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
12.979.9643.512.2431.528.439
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
796.24712.150140.843
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
253158161
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
1.5531.526154
  Provisiones y gastos por pensiones
96.93542.02231.475
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.491.909891.368929.881
  Gastos por donativos y liberalidades
457.566410.58632.118
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
1.4831.4451.445
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
60.86016.3433.132
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.6721.6000
  Otros gastos no deducibles
303.408110.796126.518
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.245.957231.174236.530
  Revalorizaciones contables
2.7412.5132.513
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
2.001.633428.113143.960
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.013811191
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
32.65326.534169
  Exención por doble imposición dividendos
24.76513.262538
  Exención por rentas en el extranjero art.22
187.689135.415139.272
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
11.9817.0085.323
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
92.80023.46756.774
  Agrupa.interés económico
10.3884.9207.153
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
41.33935.83935.662
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
3.593114114
  UTE, por criterios imputación temporal
29.24023.93622.678
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
40.1979.1780
  Soc.y fondos capital-riesgo
1241240
  Valor.bienes y derechos
11.4831.4061.710
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
134128128
  Pymes: libertad amortización
4.7253.1762.568
  Pymes: amortiz.acelerada
2.2181.7361.528
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
2.001363447
  Arrendamiento financiero: régimen especial
89.76981.32649.122
  Rég.fiscal valores extranjeros
18.4138818.413
  Régimen ent.parcialmente exentas
608.859422.019398.446
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
35.86733.3041.125
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
545.170358.15669.362
  Por reserva para inversiones en Canarias
9530953
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
9.6488667.798
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
8008000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
5.9573465.411
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.14800
  Por otras correcciones al resultado
383.77482.35282.229
D I S M I N U C I O N E S49.233.45537.688.1957.280.570
Impuesto sobre Sociedades 4.173.9243.347.242124.779
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 21.38810.5764.527
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 45.032.75334.324.9867.146.962
  Cambio criterios contables
1.772.2511.723.50145.645
  Operaciones a plazos
6.3996.0954.721
  Reversión del deterioro valor patrimonial
30.94511.5311.999
  Rentas negativas art.19.11 y 12
132.31328.58699
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
47.4591.0120
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
288.848179.785123.354
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
76.96543.03838.869
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
324.366227.983187.983
  Amort. inmovilizado I+D
2.3191.8561.856
  Libertad amort.gastos I+D
5.250548281
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
436400379
  Otros supuestos de libertad de amortización
185185185
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
3.2483.0122.483
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
8.4158.4158.390
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
13.1177.7626.725
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
507.173238.273278.453
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
14.11110.80211.969
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
288.632277.2949.630
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
3.251.3851.130.293167.517
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
52.98922.28514.410
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
12.4197.9064.766
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
330
  Provisiones y gastos por pensiones
42.77334.16527.854
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.281.111878.276666.088
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
272020
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
100
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
104.66147.6159.586
  Revalorizaciones contables
71.13871.13855.118
  Aplicación del valor normal de mercado
1.569.4724.985665
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2.7192.719159
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
976779
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
36.09025.334616
  Exención por doble imposición dividendos
28.320.91926.005.3924.203.200
  Exención por rentas en el extranjero art.22
447.420412.751336.831
  Reducción ingresos activos intangibles
45.33727.58330.530
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
19.55615.32811.263
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
43.33338.92338.854
  Rentas exentas de UTE en extranjero
11.0109.4757.434
  UTE particip.en extranjero art.45.2
2.07355
  UTE, por criterios imputación temporal
34.38829.52327.229
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
22.99122.9910
  Valor.bienes y derechos
732.03256.7761.129
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
11110
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
4.1234.0852.597
  Pymes: amortiz.acelerada
6.3804.5391.490
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
873744446
  Arrendamiento financiero: régimen especial
144.275141.7857.383
  Rég.fiscal valores extranjeros
436.414413.463201.786
  Régimen ent.parcialmente exentas
627.767459.930402.836
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
31.66531.523319
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
593.852434.96572.353
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
194194182
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
10.41510.4150
  Operaciones a plazos DT.1ª
696969
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
152.704145.1961.713
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
11.80711.80711.807
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
5.65933
  Otras correcciones al resultado
3.385.5651.058.017121.908
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-6.759.721-535.7616.594.652
Compensaciones de B.I. negativas 848.037766.341302.389
Base imponible positiva6.281.8105.769.4696.281.810
Notas
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