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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas3.3511.291762
RC2.393173.757105.222
A U M E N T O S235.742176.40138.937
Impuesto sobre Sociedades29.70327.24924.846
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos206.039149.15214.092
  Cambio criterios contables
100
  Operaciones a plazos
56738326
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1436829
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.7628336
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
111
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
200
  Otros supuestos de libertad de amortización
999
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
242121
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1119392
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
9.0571.2171.217
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
57800
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
6.763124135
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
20.5054.4713.224
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.28700
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.18222
  Gastos por donativos y liberalidades
379204110
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
300
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
16.5471.4762.474
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.7715.7660
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
33700
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
438438438
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
444
  Agrupa.interés económico
635858
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
241241241
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
6880688
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
594594541
  Pymes: amortiz.acelerada
1838178
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
478275235
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.2352.1801.668
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
18666
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
129.342129.1792
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
794706706
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
12511382
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
4.6371.7051.667
D I S M I N U C I O N E S184.262167.6028.197
Impuesto sobre Sociedades 19.0237.965313
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 165.240159.6377.884
  Cambio criterios contables
3511
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
55428921
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1444639
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.0041.4571.229
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
700
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
603603603
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
195863
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
11110
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
984984984
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
42340821
  Revalorizaciones contables
200
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
7039494
  Exención por doble imposición dividendos
20.79220.3972.203
  Exención por rentas en el extranjero art.22
36360
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
100
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
405405405
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1238181
  Pymes: amortiz.acelerada
1529283
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
15811599
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.2992.4391.886
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8500
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
130.969130.8200
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
919191
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
3.4641.18140
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas52.598181.281134.688
Compensaciones de B.I. negativas 71.91570.10615.917
Base imponible positiva117.203116.352117.203
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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