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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla y León

Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas3.9992.2131.771
RC55.36992.37480.756
A U M E N T O S46.50241.14731.247
Impuesto sobre Sociedades23.83523.45222.231
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS5300
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos22.61417.6969.016
  Cambio criterios contables
5200
  Operaciones a plazos
42160421
  Reversión del deterioro valor patrimonial
444
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
9455
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
280217233
  Amort. inmovilizado I+D
133133133
  Libertad amort.gastos I+D
766
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
121212
  Otros supuestos de libertad de amortización
117117117
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
119115116
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
575489545
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
6200
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
110
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
121111
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.6442.5042.522
  Gastos por donativos y liberalidades
685856
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
4.0151.7052.297
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
666
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
220
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
222
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
525391385
  Pymes: amortiz.acelerada
2.1011.2981.280
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
610500472
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
59912395
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
9.7689.76812
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
100
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
382165284
D I S M I N U C I O N E S24.62219.5537.312
Impuesto sobre Sociedades 4.380511321
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 20.24119.0426.992
  Cambio criterios contables
322
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
292292108
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
227216193
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.3961.3291.297
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
232323
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
222
  Otros supuestos de libertad de amortización
404040
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
200200152
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
400
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
666
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
165165165
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1271270
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
2900
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
55550
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
1.1141.104337
  Exención por rentas en el extranjero art.22
353535
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
795638529
  Pymes: amortiz.acelerada
1.9511.6241.304
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
222
  Arrendamiento financiero: régimen especial
628587520
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
62616794
  Montes vecinales en mano común
404029
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
10.21010.21014
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.9351.9321.932
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
335247208
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas77.249113.968104.690
Compensaciones de B.I. negativas 13.99213.7093.123
Base imponible positiva100.03299.354100.032
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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