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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla y León

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas2.9001.6141.034
RC46.85375.70744.806
A U M E N T O S314.865251.33034.582
Impuesto sobre Sociedades16.92616.32713.764
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos297.938235.00320.818
  Cambio criterios contables
3.4303.4261
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
979777
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
336279281
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
353353262
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
171717
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
582132132
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
575652
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
11411055
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.0621681.961
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
43241913
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5656457
  Gastos por donativos y liberalidades
88714790
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
555
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
2.3541.5581.447
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
596591591
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
56623299
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
48480
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
100
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
133126124
  Pymes: amortiz.acelerada
186166132
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
111
  Arrendamiento financiero: régimen especial
211156148
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
25.24314.8607.502
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
859188141
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
256.622209.6317.485
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
2.1832.171144
D I S M I N U C I O N E S320.913261.68720.259
Impuesto sobre Sociedades 3.019285328
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 317.895261.40219.931
  Cambio criterios contables
3.6973.6806
  Operaciones a plazos
450450450
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
400
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.5041.5045
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
715353
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.943972668
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
101
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
414141
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
414141
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
116102102
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
777
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
307294202
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
237237202
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
620
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
333
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2202200
  Exención por doble imposición dividendos
8.9238.6231.593
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
2897566
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
50480
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
700
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
602602151
  Pymes: amortiz.acelerada
306289226
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
111
  Arrendamiento financiero: régimen especial
13110544
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
26.35716.4508.244
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
703220110
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
270.156225.6667.417
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
151515
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
1.7071.703283
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas40.80465.35159.129
Compensaciones de B.I. negativas 14.87614.7693.268
Base imponible positiva54.91954.10754.919
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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