Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Total

Comunidad Autónoma: Galicia

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	3.306	1.680	1.166
RC	32.921	72.573	55.292
A U M E N T O S	303.280	190.601	43.552
Impuesto sobre Sociedades	20.026	19.689	19.346
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	283.254	170.912	24.206
Cambio criterios contables	2	2	2
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	20	18	10
Diferencias entre amortización contable y fiscal	383	149	149
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	13	13	13
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	27	4	4
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	473	455	276
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	352	214	166
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	679	29	10
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	182	68	64
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	4.151	8	53
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	148	0	75
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	28	8	8
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	421	310	263
Gastos por donativos y liberalidades	370	300	263
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Otros gastos no deducibles	3.569	1.710	2.154
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	4	4	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	1	1	1
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	36	36	36
Efectos valoración contable diferente a fiscal	20	0	0
Exención por doble imposición dividendos	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	147	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	3	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	10	6	4
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	17	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	1	1	1
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	405	373	305
Pymes: amortiz.acelerada	280	257	252
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	603	370	351
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	15.343	9.535	6.101
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	37.097	37.035	3
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	218.171	119.829	13.414
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	300	177	228
D I S M I N U C I O N E S	285.579	182.176	21.928
Impuesto sobre Sociedades	4.592	263	49
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	280.987	181.913	21.879
Cambio criterios contables	2	2	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	4	4	4
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	49	20	17
Diferencias entre amortización contable y fiscal	73	64	43
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	1.160	821	658
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	67	67	67
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	4	4	4
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	13	13	10
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	43	43	43
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	4	3	2
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	2	2	2
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	88	87	87
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	727	682	231
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	153	153	153
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Revalorizaciones contables	38	38	38
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	139	139	34
Exención por rentas en el extranjero art.22	4	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	19	16	14
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	10	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	1	1	1
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	609	609	198
Pymes: amortiz.acelerada	248	242	161
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	40	40	40
Arrendamiento financiero: régimen especial	362	312	170
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	15.636	10.351	6.131
Montes vecinales en mano común	59	59	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	39.599	39.597	2
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	221.609	128.346	13.583
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	137	132	132
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	86	65	52
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	50.622	80.997	76.916
Compensaciones de B.I. negativas	7.420	7.270	1.530
Base imponible positiva	74.072	73.444	74.072

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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