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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas19.8037.8644.880
RC236.898997.830537.626
A U M E N T O S5.104.9474.457.4714.268.719
Impuesto sobre Sociedades191.558183.530142.044
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos4.913.3894.273.9404.126.676
  Cambio criterios contables
1.269112965
  Operaciones a plazos
3.1052.1482.803
  Reversión del deterioro valor patrimonial
3300
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
5.1811.4242.440
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
19.25710.71211.512
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.7442.3142.264
  Amort. inmovilizado I+D
800
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
694238
  Otros supuestos de libertad de amortización
294283276
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.3426041.253
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.3811.2531.327
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
74.06218.60525.979
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
46.3063.7543.139
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
33.2672.5837.996
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
246.79542.04734.085
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.5841.0033.025
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
21210
  Provisiones y gastos por pensiones
888
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
59.00524.17325.938
  Gastos por donativos y liberalidades
18.62918.16617.939
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1165037
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
6500
  Otros gastos no deducibles
31.69310.2829.927
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
38.00411.10924
  Revalorizaciones contables
66834
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
3.901.8023.901.5773.901.625
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2333
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
1.5031.5031.503
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
143.061143.04474
  Exención por doble imposición dividendos
24721829
  Exención por rentas en el extranjero art.22
29.89929.40929.358
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
102102102
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
111
  Agrupa.interés económico
6.9035.5666.878
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
11.04211.03810.082
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
7.5507.3886.967
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2478783
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
573420441
  Pymes: amortiz.acelerada
279205175
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
12012
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.1272.9382.670
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
180.7683.9862.418
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
130130128
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
17.75511.1549.373
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.8151.399793
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
500475475
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
18.7482.5972.477
D I S M I N U C I O N E S5.746.8305.161.1264.175.112
Impuesto sobre Sociedades 251.21118.8877.513
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 5.495.6185.142.2394.167.599
  Cambio criterios contables
51.57951.53188
  Operaciones a plazos
2.3151.4531.474
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.5641.5610
  Rentas negativas art.19.11 y 12
24240
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
31.25927.6100
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
20.47119.25416.698
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
599589521
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
9.7198.6444.608
  Amort. inmovilizado I+D
32032
  Libertad amort.gastos I+D
355355355
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
615958
  Otros supuestos de libertad de amortización
121121121
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
295295119
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.0924242
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
171.00516.04514.915
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
161500
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
21419427
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
517.353512.29321.039
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
373131
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
770
  Provisiones y gastos por pensiones
444
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
44.98837.40532.565
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
120120120
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.5374.106522
  Revalorizaciones contables
222
  Aplicación del valor normal de mercado
512184184
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1053232
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
1.8471.8471.847
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
4.8873.5680
  Exención por doble imposición dividendos
4.336.2054.334.6833.984.790
  Exención por rentas en el extranjero art.22
33.67733.67731.577
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
5.9185.6464.839
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
11.79411.79210.915
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
12.57712.55712.301
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
387387387
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
606
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
309301285
  Pymes: amortiz.acelerada
579326287
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
4.3074.30728
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.6061.4311.196
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
168.4754.6882.830
  Montes vecinales en mano común
7.8777.877673
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
330
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
24.32418.05115.625
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
265265265
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
125125125
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
20.91818.6966.065
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-270.378291.299644.137
Compensaciones de B.I. negativas 141.967136.40332.406
Base imponible positiva605.247591.123605.247
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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