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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas65.83227.38117.439
RC454.6929.312.8014.150.441
A U M E N T O S12.927.4046.018.4436.498.647
Impuesto sobre Sociedades1.775.4341.478.3021.279.409
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS444
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos11.160.4454.545.3935.222.458
  Cambio criterios contables
6.3271.3664.514
  Operaciones a plazos
52.45139.86443.737
  Reversión del deterioro valor patrimonial
7.6989525.798
  Rentas negativas art.19.11 y 12
204.90028.467181.267
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
7.95706.026
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
253.440106.16094.620
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
273.146230.713200.358
  Amort. inmovilizado I+D
69.07869.06669.030
  Libertad amort.gastos I+D
3.519943.509
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
854786573
  Otros supuestos de libertad de amortización
5.5095.0074.957
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
10.3038.57610.302
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
14.83511.64611.370
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
16.21413.96714.466
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
575.576233.267123.560
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
412.7224.8165.926
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
958.077152.396321.572
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
1.741.009625.300783.711
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
303.86288.609140.183
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
5.5635.2870
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
2.4161.9020
  Provisiones y gastos por pensiones
52.73625.87431.500
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.646.759845.673987.837
  Gastos por donativos y liberalidades
34.47215.96517.048
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
292929
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
14.2058914.608
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2563232
  Otros gastos no deducibles
368.684128.78393.867
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.655.819267.026616.517
  Revalorizaciones contables
21.9217.8777.666
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
303.605278.923254.904
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
8.3383.4561.292
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
8.9983.3934.063
  Exención por doble imposición dividendos
5.6024645.190
  Exención por rentas en el extranjero art.22
401.668142.535364.115
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
2.8101.7261.842
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
252182101
  Agrupa.interés económico
23.5168.8969.791
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.9178761.079
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
56.16413.70654.161
  UTE, por criterios imputación temporal
468.355322.695443.100
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
2.0102.0102.010
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
18.8801.66811.147
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
8100
  Pymes: libertad amortización
2.8021.276987
  Pymes: amortiz.acelerada
6.2585.1011.198
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
171125125
  Arrendamiento financiero: régimen especial
31.79117.58620.751
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
56.76951.23050.833
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
19.18618.7274.758
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
739.218668.62189.040
  Por reserva para inversiones en Canarias
56100
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
26.63225.59926.559
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
11110
  Reinversión de beneficios extraordinarios
12.1056.4346.982
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
22.2612.25618.089
  Por otras correcciones al resultado
210.66442.25162.533
D I S M I N U C I O N E S11.790.9739.024.6684.109.667
Impuesto sobre Sociedades 966.401276.04879.120
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.1401.1241.124
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 10.818.3388.742.4014.024.329
  Cambio criterios contables
2.8862.238161
  Operaciones a plazos
221.685212.48695.326
  Reversión del deterioro valor patrimonial
27.89422.0748.067
  Rentas negativas art.19.11 y 12
63.53551.20851.210
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
53.69153.6891
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
383.991198.199103.228
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
205.544173.916173.862
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
130.75984.08583.296
  Amort. inmovilizado I+D
60.72460.72460.622
  Libertad amort.gastos I+D
2.04702.047
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
17172
  Otros supuestos de libertad de amortización
347220333
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
7.8507.8507.845
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
9.5079.4899.489
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
6.1886.1745.772
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
534.167268.769144.650
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
7.0496.53532
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
46.62316.95113.996
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
529.447296.552246.878
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
85.6361.50476.915
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
6.5263.8713.738
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
21.93619.7218.936
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.037.125689.855515.108
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
186.013125.46479.385
  Revalorizaciones contables
104.46396.58739.730
  Aplicación del valor normal de mercado
9.2781.1441.176
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
2.5272.52735
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
29.03819.4813.650
  Exención por doble imposición dividendos
4.537.7734.224.1151.497.527
  Exención por rentas en el extranjero art.22
252.491124.389150.974
  Reducción ingresos activos intangibles
13.57410.3518.318
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
39.28023.30121.614
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
5.0223.1363.072
  Rentas exentas de UTE en extranjero
22.64814.41820.593
  UTE particip.en extranjero art.45.2
6.3333.8215.800
  UTE, por criterios imputación temporal
403.468273.808367.200
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
4.5183.9091.800
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
2.6902.5232.106
  Pymes: amortiz.acelerada
8.3545.8592.867
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
585857
  Arrendamiento financiero: régimen especial
21.92918.38412.161
  Rég.fiscal valores extranjeros
4.2236230
  Régimen ent.parcialmente exentas
59.23154.88352.743
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
13.95913.9500
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
853.068792.90091.498
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
205190190
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.5631.5631.563
  Exención transmisión bienes inmuebles
5.6965.6965.696
  Operaciones a plazos DT.1ª
83883867
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
73773732
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2.42302.423
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
33500
  Otras correcciones al resultado
786.523736.71545.635
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.190.5596.858.5436.563.511
Compensaciones de B.I. negativas 2.272.5132.081.470485.640
Base imponible positiva6.053.6345.347.1146.053.634
Notas
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