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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas57.81526.58717.006
RC8.456.13612.463.79410.124.308
A U M E N T O S9.529.4356.443.0135.976.477
Impuesto sobre Sociedades3.366.6623.199.0963.027.480
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS313115193
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos6.171.1123.249.8972.949.214
  Cambio criterios contables
214.560172.4726.259
  Operaciones a plazos
65.55763.83658.559
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.3941.338478
  Rentas negativas art.19.11 y 12
71.291220220
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
22321410
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
51.24846.97334.581
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
143.079107.833103.123
  Amort. inmovilizado I+D
1.2621.2621.262
  Libertad amort.gastos I+D
1.4846951.250
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
4.6584.5924.578
  Otros supuestos de libertad de amortización
6.1266.0391.982
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
3.0122.6292.629
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
28.93325.57128.059
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
109.148107.50993.133
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
314.264114.493182.149
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
56.31823.60023.116
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
314.420137.611112.142
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
1.693.865695.967505.895
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
63.48411.52510.954
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
4.9113.5493.549
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
5.7883385.559
  Provisiones y gastos por pensiones
226.721217.217151.876
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.383.094837.006961.432
  Gastos por donativos y liberalidades
61.42048.59550.440
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
9823982
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2.8951.9121.696
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
6033
  Otros gastos no deducibles
207.770114.943130.159
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
375.355145.270128.481
  Revalorizaciones contables
23411
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
28.52022.44026.028
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
10.34962910.241
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
202020
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
5.252316170
  Exención por doble imposición dividendos
17.29317.21717.217
  Exención por rentas en el extranjero art.22
24.77520.82121.610
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
6.0821.8793.871
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
3.391996240
  Agrupa.interés económico
5.4825.1264.872
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
9.7229.4492.685
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.7041.6011.601
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
9.60100
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
86.5088145.272
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
10500
  Transparencia fiscal internacional
473266473
  Pymes: libertad amortización
6.1535.4893.302
  Pymes: amortiz.acelerada
2.1311.7811.431
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
93212968
  Arrendamiento financiero: régimen especial
65.01649.69744.195
  Rég.fiscal valores extranjeros
351351351
  Régimen ent.parcialmente exentas
27.23219.21611.496
  Rég.entidades navieras
66.974066.974
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
11.15110.2109.673
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
214.893123.45151.106
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.222827827
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.9331.2231.570
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
138.63656.63758.954
D I S M I N U C I O N E S9.292.9907.673.6794.936.170
Impuesto sobre Sociedades 679.253361.028216.095
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 656565
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 8.611.9467.310.8584.718.283
  Cambio criterios contables
198.517192.6426.038
  Operaciones a plazos
196.586194.165185.491
  Reversión del deterioro valor patrimonial
17.6465.9381.288
  Rentas negativas art.19.11 y 12
96.8244.6944.694
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
887
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
516.835500.92142.141
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
180.956143.239131.972
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
401.754322.375235.460
  Amort. inmovilizado I+D
400400400
  Libertad amort.gastos I+D
623210623
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
463926
  Otros supuestos de libertad de amortización
112112112
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
7.1812.5132.301
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.0201.020930
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
12.56512.50112.115
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
145.078120.296106.206
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
14.8918.5059.968
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
60.78924.58919.535
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
453.239369.30779.709
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
52.28029.41927.156
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
36.85431.85128.025
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
110
  Provisiones y gastos por pensiones
299.536280.612204.298
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.152.138714.042766.168
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
12200
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
83.52470.57019.892
  Revalorizaciones contables
3.2383.2381.452
  Aplicación del valor normal de mercado
107.18599.78668.442
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
524524524
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
320320320
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
209195173
  Exención por doble imposición dividendos
3.735.7693.536.0822.392.688
  Exención por rentas en el extranjero art.22
90.15575.94125.885
  Reducción ingresos activos intangibles
10.3787.8212.136
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
11.25510.92310.411
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
10.99610.5612.815
  Rentas exentas de UTE en extranjero
3.7973.7973.797
  UTE particip.en extranjero art.45.2
181818
  UTE, por criterios imputación temporal
4.7403.6532.630
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
110
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
11.05410.99010.860
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
2.9432.6641.566
  Pymes: amortiz.acelerada
3.7253.3412.063
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
153146137
  Arrendamiento financiero: régimen especial
37.76631.98519.959
  Rég.fiscal valores extranjeros
32.41632.41630.036
  Régimen ent.parcialmente exentas
29.11421.50511.935
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
88.94544.97888.945
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8.8958.8197.776
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
240.695157.44451.076
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.6431.6431.071
  Por reserva para inversiones en Canarias
17.33517.33517.335
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.0231.0231.023
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
10.5869.8548.334
  Reinversión de beneficios extraordinarios
395395395
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
3.8543.8544
  Otras correcciones al resultado
215.019181.36571.649
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas8.660.75811.050.75712.105.385
Compensaciones de B.I. negativas 1.243.7731.211.493857.815
Base imponible positiva11.171.31110.872.57211.171.311
Notas
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