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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Extremadura

Sector: Industria

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas2.2621.176808
RC69.433165.463142.477
A U M E N T O S147.73168.85566.750
Impuesto sobre Sociedades50.95646.21145.222
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos96.77522.64421.528
  Cambio criterios contables
325325325
  Operaciones a plazos
171717
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
18.259110
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
496496475
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.832893893
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
525252
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
531531531
  Otros supuestos de libertad de amortización
837474
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
6.6076.2836.256
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.0831.3461.346
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.3381.1751.170
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
19727197
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.95244593
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.2951.929539
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1573030
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
6.2235.7966.223
  Gastos por donativos y liberalidades
249234234
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
3.7371.3061.476
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
16.58700
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
31.55200
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
12811
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
28226072
  Pymes: amortiz.acelerada
18518261
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
454445382
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
5805800
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
333
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
200
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
683595566
D I S M I N U C I O N E S66.26735.90714.361
Impuesto sobre Sociedades 19.3854.523330
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 46.88231.38414.031
  Cambio criterios contables
14700
  Operaciones a plazos
397397397
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2222220
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
655653268
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.597932932
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
6.9353.7423.530
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
477477477
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
111
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
111
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.1591.1591.159
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
292929
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
148148148
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
484815
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
1.1411.1411.141
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.464750590
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.1331.084835
  Revalorizaciones contables
1.72200
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
8.88400
  Exención por doble imposición dividendos
16.04016.0402.086
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
6566568
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
770
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
892892236
  Pymes: amortiz.acelerada
999416
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
444417
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
6446440
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
13130
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
41410
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
980888889
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
1.3051.2801.256
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas150.796198.311194.765
Compensaciones de B.I. negativas 45.51813.7265.166
Base imponible positiva186.931186.511186.931
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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