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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias

Sector: Industria

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas2.5601.237822
RC95.513169.759155.334
A U M E N T O S68.67638.23736.090
Impuesto sobre Sociedades22.04720.69519.673
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos46.62917.54216.417
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
6700582
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.7491.7431.739
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
302252233
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
171717
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
838282
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
679383404
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
10.9268381.547
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1742424
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
7.7892.943718
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.1211.2571.269
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
656463
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
291287174
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.5702.0762.299
  Gastos por donativos y liberalidades
798533536
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
500
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
6.4522.4671.868
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
26297
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
307307307
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1001000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
26826816
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
50800
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
28287
  Pymes: amortiz.acelerada
4433
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
18616097
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.4442.3332.073
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
515151
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1571570
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.419861897
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
696969
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
4.0952311.335
D I S M I N U C I O N E S54.45843.27439.710
Impuesto sobre Sociedades 10.0124.1913.108
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 44.44739.08436.602
  Cambio criterios contables
18180
  Operaciones a plazos
666
  Reversión del deterioro valor patrimonial
777777
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
353180114
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.0621.0371.018
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
5.6254.5744.388
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
544
  Otros supuestos de libertad de amortización
252525
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
242424
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
951508497
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
73444
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.190162162
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
373737
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
354354354
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.2241.120970
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.2771.277388
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
164164164
  Exención por doble imposición dividendos
2.0001.9851.901
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
546546546
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
32200
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
222
  Pymes: amortiz.acelerada
737373
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
11112
  Arrendamiento financiero: régimen especial
457440440
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.8122.7452.036
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1571570
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
484848
  Por reserva para inversiones en Canarias
23.10423.10422.880
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
373737
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
752367406
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas109.342164.681151.656
Compensaciones de B.I. negativas 23.08322.0537.313
Base imponible positiva142.988141.906142.988
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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