Liquidación (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Liquidación
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Liquidación (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2015 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 275.833 | 149.784 | 104.689 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.448.674 | 6.350.532 | 5.593.018 |
| Reserva de capitalización | 93.502 | 93.008 | 92.321 |
| Compensación de bases negativas de periodos anteriores | 1.107.202 | 1.080.724 | 246.522 |
| BASE IMPONIBLE POSITIVA | 5.254.528 | 5.213.901 | 5.254.528 |
| CUOTA ÍNTEGRA PREVIA (cooperativas) | 3.500 | 8.975 | 9.805 |
| (Aumentos) Pérdidas por deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 78 | 0 | 0 |
| (Disminuciones) Pérdidas por deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| (Aumentos) Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro, prov. y gastos | 1 | 0 | 0 |
| (Disminuciones) Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro, prov. y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Compensación de cuotas por pérdidas de coop | 3.992 | 3.239 | 3.989 |
| (Aumentos) Reserva nivelación convertido en cuotas art.101 | -167 | 1 | 2 |
| (Disminuciones) Reserva nivelación convertido en cuotas art.101 | 54 | 54 | 54 |
| Cuota íntegra después de la nivelación | 6.886 | 7.147 | 7.233 |
| CUOTA ÍNTEGRA | 1.296.751 | 1.287.299 | 1.296.748 |
| Incremento por incumplimiento reserva nivelación (art.105.6) | 80 | 80 | 35 |
 BONIFICACIONES | 7.268 | 7.243 | 7.268 |
 Por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) | 4.933 | 4.913 | 4.933 |
| Por prestación servicios (art. 34.2 LIS) | 160 | 160 | 160 |
| Por rend. ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 L 19/94) | 329 | 327 | 329 |
| A sociedades cooperativas (Ley 20/90) | 1.028 | 1.024 | 1.028 |
| A entid. dedicadas al arrendamiento de vivienda (C.III, T.VII LIS) | 0 | 0 | 0 |
| Otras bonificaciones | 249 | 249 | 249 |
| A empresas navieras en Canarias (art 76 L 19/94) | 570 | 570 | 570 |
| DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN | 6.099 | 6.001 | 6.099 |
| Interna periodos anteriores (art.30 LIS) | 2.997 | 2.903 | 2.997 |
| Interna (DT 23ª.1) | 25 | 25 | 25 |
| Internacional periodos anteriores (art.31 y 32 RD 4/2004) | 607 | 607 | 607 |
| Internacional periodos anteriores (art.31 y 32) | 0 | 0 | 0 |
| Internacional generada y aplicada (art.31 y 32 LIS) | 2.465 | 2.460 | 2.465 |
| Transparencia fiscal internacional (art.100.11 LIS) | 1 | 1 | 1 |
| Intersocietaria al 5/10% (cooperativas) | 5 | 5 | 5 |
| CUOTA ÍNTEGRA AJUSTADA POSITIVA | 1.279.522 | 1.270.205 | 1.279.475 |
| OTRAS DEDUCCIONES | 27.718 | 27.409 | 27.718 |
| Apoyo fiscal a la inversión y otras deducciones | 613 | 613 | 613 |
| Deducción DT.24.7 art.42 y 36 ter ley 43/1995 | 316 | 316 | 316 |
| Deducciones DT.24.1 LIS | 1.260 | 1.134 | 1.260 |
| Deducciones con límite Capítulo IV Título VI LIS | 15.369 | 15.323 | 15.369 |
| Deducciones por producciones cinematográficas extranjeras | 0 | 0 | 0 |
| Deducción donaciones a entidades sin fines lucro | 1.782 | 1.771 | 1.782 |
| Deducciones Inversión Canarias (Ley 20/1991) | 7.873 | 7.746 | 7.873 |
| Deducc. específicas entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Deducciones sin límite I+D+I | 477 | 477 | 477 |
| Deducciones por reversión medidas temporales DT.37.1 | 25 | 24 | 24 |
| Deducciones por reversión medidas temporales DT.37.2 | 4 | 4 | 4 |
| CUOTA LÍQUIDA POSITIVA | 1.251.785 | 1.242.777 | 1.251.737 |
| Retenciones e ingresos a cta./pagos a cta.participaciones | 116.785 | 95.428 | 79.118 |
| Retenciones e ingresos a cta.agrup.interés económico y UTEs | 988 | 812 | 730 |
| Retenciones sobre premios loterias y apuestas | 384 | 368 | 351 |
| TRIBUTACIÓN AL ESTADO | |||
| CUOTA DEL EJERCICIO A INGRESAR | 1.188.223 | 1.179.923 | 1.188.177 |
| CUOTA DEL EJERCICIO A DEVOLVER | 55.387 | 34.336 | 17.179 |
| PAGOS FRACCIONADOS | 490.794 | 466.948 | 463.204 |
| Pago fraccionado 1 | 130.378 | 122.184 | 120.777 |
| Pago fraccionado 2 | 195.914 | 188.261 | 185.484 |
| Pago fraccionado 3 | 164.502 | 156.502 | 156.942 |
| CUOTA DIFERENCIAL POSITIVA | 751.498 | 746.457 | 751.453 |
| CUOTA DIFERENCIAL NEGATIVA | 109.456 | 67.818 | 43.659 |
| Incr. por pérdida beneficios ejer. anteriores | 364 | 350 | 350 |
| Incr. incumplimiento requisito SOCIMI | 12 | 11 | 11 |
| Intereses de demora | 510 | 342 | 404 |
| Ingreso/devol. declarac. originaria | -8.369 | -8.547 | -8.564 |
| Abono deducciones I+D+i insuficiencia cuota | 2.222 | 1.523 | 1.266 |
| Abono deducciones por producciones extranjeras | 0 | 0 | 0 |
| LÍQUIDO A INGRESAR | 743.619 | 738.434 | 743.489 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
