Logo del gobierno de España Logo de la Agencia Tributaria
Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes

Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO2.3011.9981.801
Resultado contable3.536.1194.439.1213.975.793
A U M E N T O S3.110.1332.121.3142.181.069
Impuesto sobre Sociedades1.338.8781.138.3761.290.791
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS444
 Aumentos diversos1.771.250982.934890.274
  Cambio criterios contables
3.9683.2813.281
  Operaciones a plazos
9.1071.6931.693
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
11.0932.37710.127
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
4.9153.8823.882
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
9.107375876
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
36.92330.81425.173
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
28.31522.49120.679
  Amort. inmovilizado I+D
955955882
  Libertad amort.gastos I+D
26.5943.78526.425
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
2.0321.9931.860
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.2751.2751.254
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
63.13150.89451.572
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
63.17862.84861.426
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
85.17771.83778.077
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
91.40744.17631.648
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
24.3108.47423.360
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
103.38125.50250.689
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
310.70366.81399.530
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
25.61910.6186.788
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
99.51782.50869.055
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.7301.4801.328
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
7600
  Provisiones y gastos por pensiones
9.7327.6918.116
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
162.060114.572141.732
  Gastos por donativos y liberalidades
24.31919.21318.926
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
100100100
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
66866822
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
393636
  Otros gastos no deducibles
64.20643.21343.247
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
83.0358.59310.433
  Revalorizaciones contables
194180194
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
424242
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
253153153
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.8311.7701.770
  Exención por doble imposición dividendos
76.990108108
  Exención por rentas en el extranjero art.22
12.34310.19010.089
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.3461.1521.143
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1369999
  Agrupa.interés económico
5.3365.2894.853
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
12.85911.8023.310
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
9.0007.6435.372
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
4.70900
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
378378378
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
3610361
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
2.7642.7202.682
  Pymes: amortiz.acelerada
3.2873.2203.134
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
191919
  Arrendamiento financiero: régimen especial
23.08021.45220.278
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
47.53635.5190
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
10.23310.12410.074
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
133.789131.8160
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
917917917
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
693529486
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
995995995
  Por otras correcciones al resultado
75.48744.66031.599
D I S M I N U C I O N E S2.898.0711.775.9031.067.221
Impuesto sobre Sociedades 187.21424.48718.386
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.6331.633320
 Disminuciones diversas 2.709.2241.749.7831.048.515
  Cambio criterios contables
36.14735.20235.202
  Operaciones a plazos
3.4443.4442.260
  Reversión del deterioro valor patrimonial
98.67198.6715.908
  Rentas negativas art.19.11 y 12
285285285
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
51.61251.28535.100
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
42.75728.65815.071
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
12.61611.0479.319
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
129.336102.248103.578
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
9.9992.8412.436
  Amort. inmovilizado I+D
420420363
  Libertad amort.gastos I+D
16.7971.39516.675
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
246246246
  Otros supuestos de libertad de amortización
141414
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3.8453.8452.580
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
22.38822.38822.011
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
166.34247.79215.017
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
8.2778.1957.847
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
41.05840.06538.923
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
641.415119.14527.418
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
6.8906.8903.519
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
6.2356.2351.182
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.8761.8761.823
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
25.3645.81324.324
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
240.422149.299154.091
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2.4562.4562.456
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
18.32710.7129.822
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
9.3489.3484
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
46.05145.83445.834
  Exención por doble imposición dividendos
588.431473.727304.142
  Exención por rentas en el extranjero art.22
22.46121.42821.428
  Reducción ingresos activos intangibles
12.26612.2666.528
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.3461.1521.143
  Agrupa.interés económico y UTES
10.09810.0569.260
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
22.77322.7685.481
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
7.4626.2584.225
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
444
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.2891.2891.289
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
700700700
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
262626
  Pymes: libertad amortización
5.5605.5604.055
  Pymes: amortiz.acelerada
5.1155.0834.891
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
515151
  Arrendamiento financiero: régimen especial
19.71318.66617.630
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
82.57570.3140
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
172.194171.5810
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
7.1167.0986.778
  Por reserva para inversiones en Canarias
36.53836.53836.538
  Exención transmisión bienes inmuebles
101010
  Operaciones a plazos DT.1ª
929250
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
745060
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
71.26170.51341.957
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas3.703.6364.768.3255.074.358
Compensaciones de B.I. negativas 215.336169.336152.570
Base imponible positiva4.809.9954.690.6254.809.995
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


Conformidad con el nivel doble A, de las guías de accesibilidad de contenidos 2.0 del W3C
Pantalla completa Volver a pantalla normal