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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

SOCIEDADES NO FINANCIERAS

TOTAL SOCIEDADES NO FINANCIERAS

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2021
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas22.17210.0857.005
Resultado Contable631.2061.097.930900.092
A U M E N T O S541.604291.935270.522
Impuesto sobre Sociedades172.717161.746152.540
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
Aumentos diversos368.888130.189117.982
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones5.3534.4113.260
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
2.4151.8871.579
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
82071330
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12.3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
1555555
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
481455417
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d. DA 16ªLIS
222222
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
390382375
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
19013184
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
549469411
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
331297288
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros84.05345.36743.372
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
9.1311.7201.291
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
9821818
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
6.2772.9755.182
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
4.6223.3493.120
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
66000
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15.k LIS
28.68322.63218.547
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
272727
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
120120120
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
33.55114.52415.066
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)32.43117.73218.689
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
1.754431.744
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
000
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.residentes
1900
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
30.65817.68916.945
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales30.99426.83613.371
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
3.7882.5782.057
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
2.6492.6462.473
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
603603603
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
2188787
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.3952.2041.708
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
6.6395.7864.016
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.3082.28395
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
12.39510.6502.332
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles56.37523.51123.417
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
544
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
722231229
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
15.1556.3516.762
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
2122
  Gastos por donativos y liberalidades
19.81116.36315.845
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
1006172
  Operaciones realizadas con jurisdicciones no cooperativas (art.15 g LIS)
292929
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2592827
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
347347347
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
1900
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
19.90694101
 Expande-contrae la tabla. RESTO159.68012.33215.873
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
3.6288832.775
  Cambio criterios contables
3.3703.1323.234
  Operaciones a plazos
3.5663.1473.006
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
9132160
  Revalorizaciones contables
222
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
333
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
99798255
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
230144131
  Cambio de residencia a Estados miembros Unión Europea o EEE (art.19.1 LIS)
000
  Operaciones art.19 LIS distintas del cambio de residencia a Estados miembros de UE o EEE
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
552419437
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas de ahorro y fundaciones bancarias
000
  Impuesto extranjero contribuyente pasivo no deducible
470442423
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
232323
  UEFA Women Champions League 2020 (Ley 10/2021)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
351035
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
497485472
  Por otras correcciones al resultado
145.3953.3295.078
D I S M I N U C I O N E S741.479647.017489.846
Impuesto sobre Sociedades 57.44322.2939.840
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
Disminuciones diversas 684.037624.724480.006
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones 6.1745.4394.566
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
572540504
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
000
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12.3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
121111
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d. DA 16ªLIS
121121121
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
366366324
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
313122
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.036944467
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
1.1611.1071.070
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.8742.3182.047
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 93.78475.87215.115
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
1.07747225
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
6.9805.151592
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
000
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
4.2344.1693.536
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
3.2632.6581.161
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
730485383
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15.k LIS
57.46954.2235.804
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
333329
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
19.9978.6813.584
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 120.369111.01164.557
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1, 21.10 y DT 40ªLIS)
49.34646.04116.727
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1, 21.10 y DT 40ªLIS)
16.77411.0393.480
  Exención sobre dividendos o participaciones beneficios ent.residentes (art.21.11 LIS)
2064129
  Exención sobre dividendos o participaciones en beneficios de entidades no residentes (art.21.11 LIS)
12.06912.06912.069
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
8.2858.2855.948
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS)
408408343
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.residentes
5.5835.56848
  Exención s/renta obtenida supuestos del art.21.3,21.10 y DT 40ªLIS distintos a transm.valores ent.no residentes
32320
  Exención por rentas en el extranjero art.22
27.66627.52925.913
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 54.75751.19921.479
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
5.3234.7393.445
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
100
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
4.4754.0873.295
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
1.2521.252653
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.2563.7563.103
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
7.7447.1064.040
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.2352.2350
  Montes vecinales en mano común
2.5952.595153
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
26.81825.3716.733
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
595858
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 3.5013.2371.292
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
000
  Operaciones realizadas con jurisdicciones no cooperativas (art.15 g LIS)
000
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
770
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
3.4943.2301.292
 Expande-contrae la tabla. RESTO 405.452377.967372.998
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
4.1883.4141.107
  Cambio criterios contables
25.74821155
  Operaciones a plazos
2.5262.526793
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
311
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
65324849
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
292224
  Cambio de residencia a Estados miembros Unión Europea o EEE (art.19.1 LIS)
000
  Operaciones art.19 LIS distintas del cambio de residencia a Estados miembros de UE o EEE
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
371.493370.823370.769
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas de ahorro y fundaciones bancarias
000
  Impuesto extranjero contribuyente pasivo no deducible
100
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  UEFA Women Champions League 2020 (Ley 10/2021)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por otras correcciones al resultado
812721200
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas430.784742.300680.797
Compensaciones de B.I. negativas 153.961143.67153.988
Base imponible positiva614.504607.828614.504
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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