Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Sector: Total
Ejercicio 2015 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 69.388 | S.E. | S.E. |
| RC | 827.193 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 2.716.698 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 638.526 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 6.272 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 2.075.237 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 12.260 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 1.643 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.404 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 24 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.603 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 78.104 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 59.837 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 322 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 16.893 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2.115 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.666 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 330 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 36.091 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 20.712 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 40.623 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 15.526 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 50.186 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 273.506 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.950 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 27 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.384 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 321.059 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 16.526 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 23.401 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 145.395 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 88.270 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 9.887 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.219 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.787 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 100 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 14.457 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 286 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 3.485 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 55 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 10.837 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 4.334 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 358 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.353 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 723 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 114 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 347 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 6.651 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14.035 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 651 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 20.619 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 202.509 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.206 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 481.041 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 42 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 276 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 9 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 755 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 61.901 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.348.879 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 212.065 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 6.205 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 2.130.508 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 20.515 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 17.092 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 9.952 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 8 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 34.898 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 33.072 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 16.996 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 128.127 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 275 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 36.305 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 93 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 884 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 41 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.836 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 23.295 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 37.144 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 319 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 633 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 31.597 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 648 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.112 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 4 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.083 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 179.128 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 333 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 14.377 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 3.582 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 204 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 55 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 2 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.010 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 393.154 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 5.039 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.437 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.131 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 668 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 4.876 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 37 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 241 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 64 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 572 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 10.289 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.012 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 358 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.533 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 521.348 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 701 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.148 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 512.266 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.467 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 492 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 859 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 66 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 17.228 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.167.255 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 397.004 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 2.287.573 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
