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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Illes Balears

Sector: Industria

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas2.2621.273797
RC1.31072.39159.537
A U M E N T O S36.17231.94025.339
Impuesto sobre Sociedades21.28320.70719.378
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS313131
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos14.87311.2025.931
  Cambio criterios contables
111111
  Operaciones a plazos
1955
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
875875875
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
000
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
444405311
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
131313
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
198198198
  Otros supuestos de libertad de amortización
272727
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
138136136
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
138116119
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
630
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
222
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2300
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
785304302
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
13128131
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
444
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
244244244
  Gastos por donativos y liberalidades
184106120
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
4.6772.5502.301
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1211
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
888
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
412396334
  Pymes: amortiz.acelerada
454420390
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
754295228
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
111
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
4.3964.3960
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1500
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
887657170
D I S M I N U C I O N E S16.65513.6627.738
Impuesto sobre Sociedades 2.651237151
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 565656
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 13.94813.3697.532
  Cambio criterios contables
110
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
143141141
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
351513
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.1461.9661.605
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
595595595
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
2982980
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
309309309
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
999
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
999
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
500
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
333
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
737171
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
16160
  Provisiones y gastos por pensiones
424242
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
419419110
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
848460
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
3900
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
929275
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3.7113.6713.671
  Reducción ingresos activos intangibles
1400
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
226218177
  Pymes: amortiz.acelerada
252250228
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
573305232
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
111
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
4.6674.6670
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
175175175
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
13128
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas20.82790.66977.138
Compensaciones de B.I. negativas 18.28318.1094.310
Base imponible positiva71.28171.15771.281
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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