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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña ,  Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO3.5282.6502.168
Resultado contable211.979791.719572.806
A U M E N T O S1.103.179726.480520.149
Impuesto sobre Sociedades248.281195.049216.295
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS500
 Aumentos diversos854.893531.431303.853
  Cambio criterios contables
2311616
  Operaciones a plazos
3.4461.0502.214
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
412282280
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
1.15431.154
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.5102.2612.136
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
6.9702.2381.422
  Amort. inmovilizado I+D
9290686
  Libertad amort.gastos I+D
4.2313.0001.888
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
248116113
  Otros supuestos de libertad de amortización
204204145
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
8.7434.0163.746
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
460404311
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
4.7324.6794.444
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
41.6307.49017.475
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
195129112
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
55.5992.18749.533
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
85.2948.27554.937
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
15.2935.71514.968
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
25.8234.17719.386
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.027101498
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
149390
  Provisiones y gastos por pensiones
3.8232.7272.744
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
40.57020.98623.358
  Gastos por donativos y liberalidades
8.8997.7393.266
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
3050
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
939640
  Otros gastos no deducibles
21.46910.68010.238
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
10.1652.4825.556
  Revalorizaciones contables
222222
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
134.992134.2290
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
8801215
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
4289113
  Exención por doble imposición dividendos
414141
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.154480405
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
31.52830.43330.918
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
305305304
  Agrupa.interés económico
6.9706.9556.954
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.7601.530187
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
1011010
  UTE, por criterios imputación temporal
777
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
4.0733.4343.349
  Pymes: amortiz.acelerada
3.2193.038919
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
482323
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.152970920
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
48.23937.62116.479
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
5.9175.0321.108
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
241.516210.99915.452
  Por reserva para inversiones en Canarias
151515
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
18.67400
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
363636
  Reinversión de beneficios extraordinarios
494945
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
2.2592.2592.259
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
6.3362.7693.657
D I S M I N U C I O N E S796.730631.532148.070
Impuesto sobre Sociedades 72.61330.4008.309
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 3700
 Disminuciones diversas 724.080601.133139.761
  Cambio criterios contables
3.4621.172156
  Operaciones a plazos
14.9282090
  Reversión del deterioro valor patrimonial
440
  Rentas negativas art.19.11 y 12
508508114
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
20.29319.15216.446
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
12.0277.4835.908
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
16.01611.4758.806
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1496464
  Amort. inmovilizado I+D
5390539
  Libertad amort.gastos I+D
2.6502.6501.459
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
755856
  Otros supuestos de libertad de amortización
2.0632.06374
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
748748748
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
16.7475.1843.315
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
246159121
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
8.9382.5721.114
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
12.2618.1949.590
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
555
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
140140140
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
14432144
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
9300
  Provisiones y gastos por pensiones
2.8052.0251.629
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
48.95524.35524.129
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
888
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.1811.4521.092
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
247247247
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
6056022
  Exención por doble imposición dividendos
209.304201.59016.720
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.6281.419957
  Reducción ingresos activos intangibles
5724931
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
31.52830.43330.918
  Agrupa.interés económico y UTES
7.0727.0721.344
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.7871.78752
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
444
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
616616347
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
5.3065.2805.177
  Pymes: amortiz.acelerada
3.8933.5891.031
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
141414
  Arrendamiento financiero: régimen especial
663546435
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
50.33640.95717.741
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
5.2285.2281.303
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
265.506238.75814.826
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
404040
  Por reserva para inversiones en Canarias
2.0562.0562.056
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
333
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
2.0891.3511.124
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas512.489880.768945.057
Compensaciones de B.I. negativas 84.32678.29238.656
Base imponible positiva899.080831.701899.080
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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