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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria ,  Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO2.2891.109740
Resultado contable122.386269.30343.833
A U M E N T O S130.96634.13228.238
Impuesto sobre Sociedades27.3017.8647.942
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Aumentos diversos103.66526.26820.296
  Cambio criterios contables
500
  Operaciones a plazos
969696
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
330
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
666
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.1892.1652.165
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
5300
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
18170
  Otros supuestos de libertad de amortización
1244
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
611
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3955
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
585431
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
589179391
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
11100
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
109109109
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
45.5814161.572
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
7096782
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
3.9061.0103.346
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
4.5812520
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
4400
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
917870740
  Gastos por donativos y liberalidades
6.3021206.070
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
100
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
330
  Otros gastos no deducibles
5.297572362
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
320
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
200
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
23230
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
717170
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
10105
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
634645
  Pymes: amortiz.acelerada
291513
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
413
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1428529
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
9.8323.4734.536
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.529534534
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
20.83115.2630
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
346118118
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
444
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
1416241
D I S M I N U C I O N E S278.738262.28330.180
Impuesto sobre Sociedades 2.45863750
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 276.280261.64630.130
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
120120120
  Reversión del deterioro valor patrimonial
785549
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
712630630
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
535353
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
695555417
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
858549
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
872131
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1800
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
7547540
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.023733122
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
4704700
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
2882880
  Provisiones y gastos por pensiones
573737
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
396339203
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
233.909232.73421.762
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.4521.4521.452
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
505050
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
100
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
130130130
  Pymes: amortiz.acelerada
181012
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
221
  Arrendamiento financiero: régimen especial
87605
  Rég.fiscal valores extranjeros
1.0691.0690
  Régimen ent.parcialmente exentas
9.4253.8674.448
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.525569569
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
21.56817.1480
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
111
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
42142116
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-25.39441.14941.883
Compensaciones de B.I. negativas 10.8858.2754.024
Base imponible positiva36.83134.46836.831
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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