Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Mediana , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Mediana

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO590470402
Resultado contable781.133917.188859.457
A U M E N T O S704.900549.594316.097
Impuesto sobre Sociedades197.832194.121193.121
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 507.068355.472122.975
  Cambio criterios contables
1.3661.366577
  Operaciones a plazos
3.6421.2721.195
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
214214214
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
916916916
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
4.6164.1941.204
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
10.6602.0783.590
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
10.6615.7366.399
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
386386386
  Otros supuestos de libertad de amortización
777777
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
3.6542.5932.593
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
4.0993.9103.795
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.9502.3362.657
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
7.0583.1133.069
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
2962751
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
16.1045.89710.724
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
11.0299.6889.644
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
232130130
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
1.5021.4321.247
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.43700
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
1.884974968
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
14.17211.24711.087
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
2.3281.468718
  Gastos por donativos y liberalidades
4.4013.7933.951
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2000200
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
786784784
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1.3851.3851.385
  Otros gastos no deducibles
12.86610.93010.456
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
12.7557.8659.020
  Revalorizaciones contables
5232929
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
222222
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
131313
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
9.0596.5096.509
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
341919
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3.95700
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
11311385
  Agrupa.interés económico
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.382528528
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.5391.3771.021
  Pymes: amortiz.acelerada
854835685
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
666
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.3852.3532.347
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
46.40926.1860
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
42.00120.4221.497
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
256.149203.80013.399
  Por reserva para inversiones en Canarias
4.0604.0604.060
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
2.7142.7142.714
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
285285285
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
3.8872.1442.771
D I S M I N U C I O N E S683.241551.321271.587
Impuesto sobre Sociedades 36.32322.92120.437
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 646.919528.400251.150
  Cambio criterios contables
2.094134134
  Operaciones a plazos
23.45421.45421.407
  Reversión del deterioro valor patrimonial
6588
  Rentas negativas art.19.11 y 12
414141
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2.0712.0712.071
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
5.1724.7993.727
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.8963.4373.264
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
18.21015.25014.298
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
269217214
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
307307307
  Otros supuestos de libertad de amortización
333
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
712712712
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.3242.3242.324
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.5361.410367
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
816816816
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
3.5673.5311.957
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
26926990
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
121212
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
404040
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
146140140
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
444
  Provisiones y gastos por pensiones
6.4191.0681.072
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
25.10119.81319.817
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
6.1104.2492.724
  Revalorizaciones contables
7.2857.2859
  Aplicación del valor normal de mercado
666
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
618618618
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
444
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
47.93242.11240.926
  Exención por rentas en el extranjero art.22
116116116
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
2.2342.2342.234
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.292511511
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3.9203.9202.519
  Pymes: amortiz.acelerada
3.9191.9671.941
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
121212
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.1701.9671.870
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
53.22134.41978
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
37.68718.9660
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
267.391217.09314.217
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
110.046110.046110.046
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
5.4255.013492
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas801.310913.980903.336
Compensaciones de B.I. negativas 125.906119.24199.570
Base imponible positiva788.702785.157788.702
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
Pantalla completa Volver a pantalla normal