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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Grande

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO293235201
Resultado contable3.480.8253.739.4483.352.377
A U M E N T O S2.488.6002.085.9931.616.665
Impuesto sobre Sociedades1.047.6481.041.6861.018.848
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.440.9521.044.307597.817
  Cambio criterios contables
676622622
  Operaciones a plazos
50.56350.56350.563
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
563563563
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
7.6407.3196.664
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
64.60515.48017.130
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
2.0502.0372.037
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.1151.1151.046
  Otros supuestos de libertad de amortización
412412412
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
76.97672.66368.673
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
10.08510.02510.085
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
8.2518.0058.126
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
21.85117.64117.640
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
33.69233.32733.306
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
50.64440.52139.693
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
91.67281.38534.353
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
28.07226.84326.817
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
31.99030.04025.068
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
7.7921.51650
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
9.4788.6457.809
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
109.29697.28465.642
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
800
  Gastos por donativos y liberalidades
16.86116.57614.035
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
462462462
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
878787
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
1.2741.2741.274
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
26.52421.84021.970
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
67.28647.39650.188
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
579579579
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
27727716
  Exención por rentas en el extranjero art.22
6.8346.834361
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
933933933
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
2.2592.2392.216
  Agrupa.interés económico
255255255
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.5312.5312.531
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
5.0855.0855.085
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
693693693
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
444
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
7.0385.7623.926
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
104.05769.76668.753
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.8901.883696
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
547.026339.5450
  Por reserva para inversiones en Canarias
751751751
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.3971.3971.361
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
330330330
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
39.08611.8005.011
D I S M I N U C I O N E S2.218.1411.903.280940.617
Impuesto sobre Sociedades 72.12834.01115.292
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 2.146.0131.869.269925.325
  Cambio criterios contables
2.1112.0101.359
  Operaciones a plazos
50.27850.27850.278
  Reversión del deterioro valor patrimonial
2.0141.3821.382
  Rentas negativas art.19.11 y 12
1161166
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
18.44816.48311.280
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
11.12910.0829.767
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
57.90852.52945.536
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
3.6782.7282.728
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
555
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
27.19827.19827.198
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
8.8257.9743.737
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
6.3666.3666.366
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
89.96752.46524.477
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
106.998106.53181.830
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
426426405
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
5089898
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
4.3133.6592.538
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
117.999106.40949.613
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
185185185
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
76.21363.16517.452
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1381386
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
551.156550.988314.767
  Exención por rentas en el extranjero art.22
129.499129.49914.779
  Reducción ingresos activos intangibles
9.0609.0609.060
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
395395395
  Agrupa.interés económico y UTES
185185185
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.5302.5262.526
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
5.7075.7075.707
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
3.1103.1103.110
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
333
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
6.6616.0776.185
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
88.52785.51884.161
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
584.091385.9200
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
333
  Por reserva para inversiones en Canarias
151.895151.895139.728
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.6651.6651.665
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.1981.1981.198
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1.018936131
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
24.48624.3585.479
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas3.746.7423.917.5914.023.855
Compensaciones de B.I. negativas 139.026132.882129.659
Base imponible positiva3.872.0403.863.4523.872.040
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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