Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Grande , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Dimensión: Grande

Sector: Información y Comunicaciones

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	185	152	138
Resultado contable	3.530.286	3.969.942	3.798.749
A U M E N T O S	3.618.775	2.902.138	2.693.616
Impuesto sobre Sociedades	996.760	988.752	985.719
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	2.151	2.151	2.151
Aumentos diversos	2.619.864	1.911.235	1.705.746
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	8.234	8.234	0
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	0	0	0
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	617	617	617
Diferencias entre amortización contable y fiscal	203.082	98.937	98.499
Amort. inmovilizado I+D	15.528	15.528	15.178
Libertad amort.gastos I+D	741	741	741
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	196	196	196
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	63.566	43.912	59.333
Libertad amort.con mantenimiento empleo	119.459	13.899	13.872
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	215.994	89.664	89.640
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	102.238	100.076	101.215
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	80	57	57
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	162.448	142.074	154.697
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	29.563	9.844	28.421
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	10.126	5.712	10.126
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	174.270	162.791	169.132
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	9.014	9.014	8.901
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	43.064	25.744	29.585
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	903.461	717.035	756.442
Gastos no deducibles retribución fondos propios	0	0	0
Gastos por donativos y liberalidades	13.844	11.247	7.176
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	119	26	26
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	23.550	22.389	20.972
Pérdidas valor por criterio valor razonable	0	0	0
Otros gastos no deducibles	33.635	28.539	29.531
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	559	455	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	23.401	20.075	20.075
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	25.085	21.419	12.095
Exención por rentas en el extranjero art.22	23.911	23.900	23.911
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	2.455	1.397	2.334
Agrupa.interés económico	357	357	357
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	454	454	454
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	165	165	165
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	155	155	155
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.063	1.039	1.011
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	36.447	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	852	850	839
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	337.716	300.945	17.520
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	5.571	5.571	5.571
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	28.842	28.178	26.903
D I S M I N U C I O N E S	3.449.255	2.870.653	2.377.565
Impuesto sobre Sociedades	173.018	81.549	60.125
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	3.276.237	2.789.104	2.317.440
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1.213	749	1.081
Diferencias entre amortización contable y fiscal	126.876	46.494	47.347
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	203.441	182.461	179.971
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	15.791	9.532	14.222
Amort. inmovilizado I+D	6.266	6.266	6.142
Libertad amort.gastos I+D	658	658	85
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	939	939	939
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	28.930	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	80.179	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	117.076	114.663	116.212
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	10	10	10
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	112.604	112.502	111.723
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	54.013	38.735	26.776
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	45.697	45.697	436
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	3.583	0	739
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	777	777	59
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	54.507	39.223	40.841
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.277.742	1.116.111	1.136.370
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.443	1.257	1.442
Revalorizaciones contables	1.336	1.336	1.336
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	57.094	57.094	57.094
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	49	49	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	647.829	642.335	513.739
Exención por rentas en el extranjero art.22	34.191	33.465	19.849
Reducción ingresos activos intangibles	8.558	8.558	8.403
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1.535	1.342	1.462
Agrupa.interés económico y UTES	0	0	0
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	1.411	1.411	1.411
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	779	779	779
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	410	384	328
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	37.484	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	5	5	5
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	343.270	315.928	18.406
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	1.536	1.536	1.503
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	2.145	2.145	2.145
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	6.861	6.663	6.589
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	4.018.795	4.032.727	4.436.503
Compensaciones de B.I. negativas	227.735	219.527	223.290
Base imponible positiva	4.208.792	3.943.956	4.208.792

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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