Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria
Sector: Total
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 16.340 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 774.533 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 911.754 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 283.994 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 183 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 627.577 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 6 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 325 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 62.100 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.714 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.281 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.891 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 345 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 280 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 530 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 169 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.076 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.221 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.286 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 15.171 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 2.956 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11.513 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 105.344 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 6.231 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 78.629 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 515 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 76 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 845 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 38.130 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 523 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.941 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 119 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 1.771 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 12.723 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 13 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 26.850 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.940 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 115 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 224 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 676 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 12.199 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 276 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 75 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 1.180 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1.924 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 452 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 161 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 1.576 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.148 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.504 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 43.927 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 1.237 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.121 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 122.640 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 440 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 205 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 27 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 23.953 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.171.753 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 56.312 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 1.764 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 1.113.677 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 1.070 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 3.475 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 154.937 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 580 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 35.693 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.419 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 19.418 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 28 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 300 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 224 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.339 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 372 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.074 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.473 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 8.908 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 15.651 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 38.693 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.066 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 804 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.270 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.388 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 29.308 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 665 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.265 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 12 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 9.204 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 52 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.716 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 526.061 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.789 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 207 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.065 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 4.727 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 174 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 5.609 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 710 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 873 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.247 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 88 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.867 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.252 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 47.419 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 182 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 897 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 132.799 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 120 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.148 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 33.036 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 513.318 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 127.250 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 934.637 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
