Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Cantabria

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	2.920	1.166	761
Resultado contable	25.472	51.131	43.222
A U M E N T O S	52.795	43.720	15.233
Impuesto sobre Sociedades	11.675	11.507	10.984
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	41.119	32.213	4.250
Cambio criterios contables	3	3	3
Operaciones a plazos	211	211	211
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	494	22	494
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	0	0	0
Diferencias entre amortización contable y fiscal	139	114	103
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	36	28	28
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	95	95	95
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5	5	5
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	12	12	12
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	6	6	6
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	2	2	2
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	3	3	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	14	14	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	70	60	3
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	23	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	5	5	3
Gastos no deducibles retribución fondos propios	2	1	2
Gastos por donativos y liberalidades	56	35	23
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	3	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	200	0	200
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	4	4	4
Pérdidas valor por criterio valor razonable	0	0	0
Otros gastos no deducibles	1.539	672	724
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	16	16	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	7	0	7
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	9	9	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	0	0	0
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	44	26	25
Pymes: amortiz.acelerada	119	49	49
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	160	130	128
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	10.992	5.504	1.412
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	25.556	24.948	495
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	26	26	26
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	1.270	213	193
D I S M I N U C I O N E S	45.073	36.851	6.220
Impuesto sobre Sociedades	1.795	165	51
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	43.278	36.686	6.169
Cambio criterios contables	83	83	83
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	685	535	535
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	274	266	272
Diferencias entre amortización contable y fiscal	27	27	27
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	474	359	447
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.430	1.430	1.430
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	1	1	1
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	113	113	0
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	2	2	2
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	318	318	318
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	776	748	598
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	10	1	1
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	226	223	19
Pymes: amortiz.acelerada	305	298	297
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	20	10	10
Arrendamiento financiero: régimen especial	88	70	46
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	11.795	6.815	1.480
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	25.883	25.355	572
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	6	6	6
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	761	28	25
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	33.193	58.000	52.236
Compensaciones de B.I. negativas	15.010	14.959	8.021
Base imponible positiva	43.324	42.789	43.324

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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