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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cataluña

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO49.34417.84511.031
Resultado contable952.5221.613.9411.330.835
A U M E N T O S1.504.4401.119.389687.926
Impuesto sobre Sociedades366.008353.767341.762
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS111
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.138.431765.621346.163
  Cambio criterios contables
2.6322.3482.470
  Operaciones a plazos
8.5486.8187.413
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
1.620390390
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
1.28655
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.376495398
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
3.1561.2752.032
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
11.9099.0489.136
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
2500
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.1941.0141.027
  Otros supuestos de libertad de amortización
649545545
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
8.4263.5473.402
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
13.47312.95013.157
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
8.1807.0027.686
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
8.0373.6684.379
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
34.09832.90332.903
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
36.92816.15117.112
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
26.83921.73024.219
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
3.6681.5721.464
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
18.85514.86417.171
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.9941.55596
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
950301719
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
39.19421.91128.398
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
2.0701.075361
  Gastos por donativos y liberalidades
9.9748.0107.972
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
4.4744040
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2107
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
21.76768420.513
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
126107107
  Otros gastos no deducibles
38.56215.60918.082
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
13.7527.8704.869
  Revalorizaciones contables
51050
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
220
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
2922290
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
7.9866.3156.357
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.1731.1731.173
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
6.3173175.676
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2.8392.8392
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
2.4402.4082.394
  Agrupa.interés económico
565526254
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
32215141
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
6005595
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2810281
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
39039
  Pymes: libertad amortización
7.0036.1175.415
  Pymes: amortiz.acelerada
3.3762.7192.439
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
3101
  Arrendamiento financiero: régimen especial
6.4444.2484.022
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
185.357120.02654.611
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
24.03422.1451.260
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
552.218396.80530.525
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.0941.0941.094
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
282828
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
503476485
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
11.1974.7153.310
D I S M I N U C I O N E S1.288.4151.055.370435.425
Impuesto sobre Sociedades 69.15317.75213.151
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 438438438
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 1.218.8241.037.180421.837
  Cambio criterios contables
1.9701.8771.471
  Operaciones a plazos
5.2445.1465.079
  Reversión del deterioro valor patrimonial
51851871
  Rentas negativas art.19.11 y 12
111111
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
7.8964.6023.317
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
5.6844.7264.098
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
26.84822.77221.960
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
806626662
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
895893774
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3.4762.1652.090
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
28.59228.59227.684
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.1472.5722.500
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
5.5845.5845.584
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
29.30228.88020.882
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
30.99230.67728.217
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.5152.5151.429
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
486486486
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
50850855
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
333
  Provisiones y gastos por pensiones
1.4579401.274
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
23.25815.31120.728
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
20119223
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
252252252
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.3683.4801.653
  Revalorizaciones contables
10.0538.6320
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
76010383
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
151.879149.64789.301
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2.7192.6662.706
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1161037
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1871870
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
550
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
1771770
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
12.80111.9235.540
  Pymes: amortiz.acelerada
9.8228.8717.567
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
121212
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.8743.6293.307
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
196.431136.03256.681
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
24.54322.5941.143
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
536.967452.04932.704
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
295295295
  Por reserva para inversiones en Canarias
65.69865.69865.698
  Exención transmisión bienes inmuebles
3463460
  Operaciones a plazos DT.1ª
2.1312.1312.131
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
12.9948.7494.357
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.166.9721.676.4141.582.639
Compensaciones de B.I. negativas 260.236252.076112.407
Base imponible positiva1.449.4741.436.3981.449.474
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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