Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO7.1692.7011.608
Resultado contable-7.19986.79451.259
A U M E N T O S130.23075.25340.759
Impuesto sobre Sociedades23.83218.96416.985
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 106.39856.28923.774
  Cambio criterios contables
1041045
  Operaciones a plazos
787878
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.6331.6330
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1612126
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
21359154
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
300
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
22228
  Otros supuestos de libertad de amortización
444
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
673553469
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
16216299
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
180128128
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
861856749
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
660
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
4.54719246
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.52298271
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
253251244
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.7346661.851
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
36031142
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
282015
  Gastos por donativos y liberalidades
349195228
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
606
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
444
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
7.421366.916
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1.3941.3941.394
  Otros gastos no deducibles
7.3401.9412.423
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.5852.8602.860
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
444
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
151515
  Exención por rentas en el extranjero art.22
400
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
373737
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
606485465
  Pymes: amortiz.acelerada
453407315
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
831648
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
21.95115.2293.512
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.08886
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
43.50328.134625
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
888
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
1.000353717
D I S M I N U C I O N E S99.54068.61713.121
Impuesto sobre Sociedades 8.05837962
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 91.48268.23813.060
  Cambio criterios contables
1151023
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
100
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
38380
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
286178163
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
223204202
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.423831756
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
111111
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
342342342
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.9692.275190
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
472467467
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
171512
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
1545555
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.2831.2830
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
27027086
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
6.7836.7653.678
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
161616
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.8061.8031.218
  Pymes: amortiz.acelerada
1.2211.152913
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1048689
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
26.00219.3374.004
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.9035110
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
44.22032.241608
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
797979
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
731636158
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas23.49193.43078.896
Compensaciones de B.I. negativas 27.44124.1855.939
Base imponible positiva71.35969.19571.359
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
Pantalla completa Volver a pantalla normal