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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO11.3166.3064.608
Resultado contable423.436563.250501.934
A U M E N T O S329.455268.359251.076
Impuesto sobre Sociedades168.571162.282156.291
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 160.883106.07794.785
  Cambio criterios contables
625246531
  Operaciones a plazos
2.811172.548
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
698319386
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
1370
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
69272463
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.268752691
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
14.36313.66413.509
  Amort. inmovilizado I+D
918686
  Libertad amort.gastos I+D
1201515
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
452313315
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.856229214
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
11.59611.25711.312
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
4.4362.5842.495
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
5.8675.1885.475
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
14.0904.6789.062
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
638623105
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
6.861609513
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
11.88010.771930
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
330329329
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
5.4544.8962.083
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
586586586
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
262262262
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
17.71315.39015.334
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
433635
  Gastos por donativos y liberalidades
2.3581.7101.758
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
15300
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
413
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
474423214
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
554
  Otros gastos no deducibles
20.1119.16210.123
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.3922771
  Revalorizaciones contables
606060
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
216142
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
832929
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.036428428
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1059393
  Exención por rentas en el extranjero art.22
555
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
333
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
808061
  Agrupa.interés económico
878786
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
182180180
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3.3503.0002.840
  Pymes: amortiz.acelerada
2.2782.0822.055
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
777
  Arrendamiento financiero: régimen especial
5.7434.2534.304
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
4.2965113.750
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
969191
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
13.5929.3970
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
90090
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
241820
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
2.3091.2471.258
D I S M I N U C I O N E S198.104152.85785.756
Impuesto sobre Sociedades 28.7638.8125.391
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 169.341144.04680.366
  Cambio criterios contables
4.7577554.666
  Operaciones a plazos
272272272
  Reversión del deterioro valor patrimonial
100
  Rentas negativas art.19.11 y 12
95950
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
24.77824.7780
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.3622.3441.212
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
9.1057.7776.442
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
10.6717.1866.592
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
808080
  Amort. inmovilizado I+D
1400
  Libertad amort.gastos I+D
167167139
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
171616
  Otros supuestos de libertad de amortización
245245160
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
682682347
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
646464
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
6.3146.3141.172
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
2566
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
88515215
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.0321.776664
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1100
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
10610199
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
565656
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
512446512
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
24.57422.04221.710
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
6895001
  Revalorizaciones contables
333
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
547415415
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
32.57131.45312.407
  Exención por rentas en el extranjero art.22
392392392
  Reducción ingresos activos intangibles
98098
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
797979
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
624949
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
195195195
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.0071.007949
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3.7493.7133.140
  Pymes: amortiz.acelerada
4.5184.3753.847
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
958895
  Arrendamiento financiero: régimen especial
8.9658.1907.508
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.7586241.704
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1181180
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
16.28612.0580
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.1211.1101.060
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.3241.3241.324
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.8471.8471.847
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
5.0921.1511.029
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas555.633679.621668.124
Compensaciones de B.I. negativas 58.58256.45123.100
Base imponible positiva629.864623.585629.864
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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